FAQ по наемным работникам у ИП (спецрежимы - УСН и ЕНВД)

[Kalebz]

1) конкретно мне вы вроде не давали ссылок.
2) Не понял. А в пенсионник мы разве сейчас не четыре платежа делаем, два из которых ФФОМС и ТФОМС?

[Над.К]

1. А если личные сообщения перечитать?
2. Но ФСС-то тут причем? Это другой фонд

[lenski]

Помогите!!!! А КБК на уплату НДФЛ где взять?

[lenski]

На травму в Фсс другой КБК, это точно нашла. А при уплате НДФл за работника Окато указывать свой?

[Над.К]

Какой "другой КБК"? Может Вы наконец поделитесь этим кодом, про который уже второй раз пишете? А то как-то никто про другие коды знать не знает

[Над.К]

ОКАТО свой указывать

[Хаттабыч]

И по алиментам - принимаю работника-алиментщика. Алименты считаем с оклада-13% - это ясно. Неясно другое - алименты я как ИП отправляю его бывшей супруге? И как отчитываюсь перед судебными органами?

Простите, но ИП совсем зеленая. Ваш форум почти полностью прояснил все вопросы. но тут уже голова кругом - хочется заплатить все налоги, взносы, всех оформить законно, никого не обидеть и спать спокойно.

Если кассу не ведете, то хоть расписки от его супруги оформляйте. Если по почте, храните квитанции. Все в папочке с завязками, а на ней "Алименты"

[lenski]

Да, конечно.
На случай временной нетрудоспособности и всязи с материнством, там где вы ссылку указали:
39310202090071000160
А от несчатных случаев тоже здесь на клерке нашла
вот такой:
39310202050071000160 ,
попробую ссылку сделать как вы, если не получиться, то это там где ИП и наемные работники.

[Хаттабыч]

Cyrax, вот не надо в очередной раз искать черную кошку в темной комнате. Все уже давно придумано до Вас и ничего в определениях не изменилось. ИП за себя платят по одному принципу, за работников по другому. И главный принцип - все ИП, независимо от системы налогообложения и наличия работников, за себя платят одинаковые взносы. И это правильно.
ИП не платят за себя взносы по социальному страхованию. Что они за себя платят написано в ст.14 закона 212-ФЗ
И никогда ИП за себя не платили обязательных платежей в ФСС, потому что эти взносы платятся только по выплатам по трудовым договорам.

..., а за себя только добровольно по договору с ФСС.

[lenski]

Не получается ссылку сделать, извиняюсь

[Хаттабыч]

Во втором абзаце п.1 ст.24 ФЗ-125 идёт речь о ежеквартальных отчётах по начисленным и выплаченным в ФСС страховым взносам.
Что касается сроков ежемесячных выплат страховых взносов от НС и ПЗ в ФСС, то об этом говорится только в п.4 ст.22 ФЗ-125. И рассматривается (к сожалению) только случай получения денежных средств на выплату зарплаты в банках (и др. кред. организациях).

Так может, в случае, когда ИП выдаёт зарплату из своего кармана, страховые взносы от НС и ПЗ можно выплатить в ФСС и на следующий день после выплаты зарплаты (как в случае с НДФЛ) ?
Это логично и вполне оправданно...

Т.е. получается так:
1. ИП регистрируется в ПФ РФ как страхователь по ОПС и там же ежеквартально отчитывается по страховым взносам на ОПС и на ОМС.
2. ИП регистрируется в ФСС по двум формам - как страхователь по нетрудоспособности и материнству и как страхователь от НС и ВН - и там же ежеквартально отчитывается по страховым взносам по Н и М и страховым взносам от НС и ВН.
Всё верно ?

Логика понятна и будет так, если... взносы будут не 0,2 (пример)%, а 5%.
Законодатель пересмотрит сразу и будет как в НДФЛ. Но, отчет 15-го каждый месяц не отдаст. Недоимка с пеней... э-х-х!

[Хаттабыч]

nefi, спасибо, громадное.

Желательно пункт о "Социальные гарантии". (например)
... На работника полностью распространяются льготы и гарантии, установленные для работников действующим законодательством и другими нормативными актами.
... Работник подлежит социальному и медмцинскому страхованию в порядке и на условиях установленных законодательством.
В свете 212-ФЗ , с 2010 года внесли изменения в виде новых договоров.

[Хаттабыч]

Извините, не авторизовалась. Предыдущий пост мой.

nefi, а Вы зп за какой месяц перечисляете? Если за февраль, то надо до 15 марта главное успеть, сегодня не обязательно. Если аванс - то вообще не надо сразу налоги платить.

Закон не запрещает 2 зарплаты=2 налога по НДФЛ. Лучше или хуже, каждый решает сам.

[Хаттабыч]

Скажите, при сдаче отчётности в ПФ нужно ли подтверждать дату увольнения сотрудника ?
Если да, то какие документы им нужно будет представить ?
(в ФСС при сдаче отчётности у меня ничего не запросили)

P.S. Ведь я могу сказать, что сотрудник был уволен через день после приёма на работу. И платить в ФСС и в ПФ гораздо меньше взносов. Ведь факт увольнения зафиксирован только в трудкнижке, которая лежит у работника (или у его нового работодателя).

Персонифицированный отчет в ПФР, за работников не сдавал , ни разу?

[Над.К]

lenski, я прошу прощения, я не ту ссылку вам дала. Это другие взносы, их вы в этом году не платите. Они даже по другому называются, Вам взносы по травматизму нужны, а не по временной нетрудоспособности.

[Kalebz]

1) конкретно мне вы вроде не давали ссылок.
2) Не понял. А в пенсионник мы разве сейчас не четыре платежа делаем, два из которых ФФОМС и ТФОМС?

Извиняюсь, оказывается есть ссылка, просто было уже поздно и внимательность понижена была.
Так что получаем. Если оформить человека, допустим секретаршей, с зарплатой 5000 рублей.
Куда сообщаем:
1) встаём на учёт в Фонд социального страхования (срок постановки на учет 10 дней) и в Пенсионный фонд (срок постановки на учет 30 дней)
2) В налоговую тоже надо сведения какие-то подать????

Что платим:
1) За работника уплачивается налог НДФЛ 13% (650 рублей)
2) Пенсионный фонд 20% (1000 рублей)
3) ФФОМС 1,1% (55 рублей)
4) В ТФОМС 2% (100 рублей)
3) ФСС непонятно сколько. (неизвестно сколько рублей)
Итого 1805+ФСС рубле.

Когда и куда отчитываемся:
1) Отчетность в РСВ-1 ПФР до 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом;
2) Персонифицированный учет за работников каждое полугодие
3) В ФСС Расчетная ведомость по ф. 4-ФСС до 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом.
4) В налоговую раз в год до 1 апреля следующего года по ф. 2-НДФЛ

Всё правильно??? Вопрос ещё, а все платежи делать каждый месяц или ежеквартально?

[Над.К]

В налоговую тоже надо сведения какие-то подать????

Не надо

Пенсионный фонд 20% (1000 рублей)

В этом году 14%. ТФОМС и ФФОМС при УСН по работникам в этом году не платится. И ФСС по взносам по нетрудоспособности и материнству тоже. Только взносы по травматизму, а они начинаются от 0,2 и заканчиваются где-то в районе 10%. И зависят от вида деятельности.

Отчетность в РСВ-1 ПФР до 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом;

До 1 числа второго месяца, следующего за отчетным периодом

[Kalebz]

А всё остальное я правильно расписал????
И странно что:

В этом году 14%. ТФОМС и ФФОМС при УСН по работникам в этом году не платится.

Мне в пенсионнике дали памятку и там написано что вроде нужно.

И что по срокам оплаты?? Я каждый месяц должен за работника платить или ежеквартально?

[Feminka]

Мне в пенсионнике дали памятку и там написано что вроде нужно.

спецрежимникам не нужно, а ПФ всем подряд этим памятки раздает

[Kalebz]

Спасибо за пояснение. Но остаётся вопрос, в пенсионник и налоговую я каждый месяц должен буду перечислять деньги за работника, или раз в квартал?

[Аноним]

Подскажите плиз - РСВ надо было сдать до 1 мая - включительно или нет? И если включительно, то пересется ли дата сдачи на 4 мая из-за выходных?

[Feminka]

Kalebz, каждый месяц.

[Над.К]

Аноним, последний срок сдачи - 30 апреля, а не 1 мая. Потому что написано ДО 1 мая, а не до 2 мая

[EugeneD]

Спасибо за пояснение. Но остаётся вопрос, в пенсионник и налоговую я каждый месяц должен буду перечислять деньги за работника, или раз в квартал?

Не позднее 15-го числа следующего м-ца. Вот с ФСС - как договоритесь. Например, у меня сумма около 50-ти рублей в месяц, как 6 лет назад договорились с инспектором, что я буду платить раз в квартал, так и плачу... Причём лучше платить ЗА ТЕКУЩИЙ квартал, тогда в отчете 4ФСС задолжности не получается. Хотя это не принципиально.

[hiker]

Не позднее 15-го числа следующего м-ца. Вот с ФСС - как договоритесь. Например, у меня сумма около 50-ти рублей в месяц, как 6 лет назад договорились с инспектором, что я буду платить раз в квартал, так и плачу... Причём лучше платить ЗА ТЕКУЩИЙ квартал, тогда в отчете 4ФСС задолжности не получается. Хотя это не принципиально.

А о чем договариваться - платеж наперед ни вам ни фонду не вредит. Сам плачу в первый месяц квартала ожидаемую сумму.

[Аноним]

здравствуйте. Возможно не по адресу, но вопрос у меня такой - какой документ оформить, свидетельствующий о том, что зар. плата работником получены наличными? ИП на ЕНВД

[Над.К]

Ведомость, расписка, РКО (который можно использовать вместо расписки)

[Аноним]

Платежная ведомость Т51 и РКО заполняется в 1 половину месяца, табель, расчетная ведомость Т51 и платежная с РКО в окончательный расчет. Все бы хорошо, но сложности с заполнением Т 51. Можно ее вообще не заполнять а расчет в произвольной форме сделать? Что будет если я неправильно заполню Т51 форму?

[Над.К]

Да вы вообще не обязаны её заполнять, если Вы ИП.
А какие именно сложности? Там ведь все достаточно просто. Что ненужно, просто не заполняете

[Аноним]

Проверьте меня пожалуйста по Т51. Нач. условия: оклад 5750, стандартный вычет 400 р. Чистая (после налогообложения) зар плата 4655 р. График 2 через 2 по 10 часов. Итогов апреле 16 дней отработано по 10 часов. Это норма у меня для апреля в соответствии с Графиком.
Заполняем форму:
столбец 5 (тариф ставка...) - 5750 р
столбец 6 (отработано дней рабочих - 16, выходных и праздничных - прочерк)
столбец 8 - оклад - начислено 5750
столбцы 9, 10, 11 - прочерки
столбец 12 - всего 5750
столбец 13 (удержано и зачтено) налог на доходы - 696 т.е. ((5750-400)*13%)
столбец 14 - 1516(выплачен аванс в первой половине месяца)
столбец 15 - 1516+696
столбец 16 (сумма задолжен за организацией) - 3538 т.е. (5750-696-1516)
столбец 17 - прочерк
столбец 18 - 3538

В интернете вчера искала нет информации по заполнению этой формы. Думаю, что если раз научусь, то одного сотрудника смогу самостоятельно обработать.

Буду очень благодарна