НДС в 1с

[Ольга111]

Помогите разобраться, совсем запуталась!
Нам оплатили аванс в размере 40% по договору. Я выписала счет-фактуру на аванс, допустим 412922 рублей (проводки 76-68) Затем нам закрывают акт на часть выполненных работ на сумму 722730, выписываю счет фактуру (90/3-68), после подписания акта нам оплачивают работы в размере 433638.
И вот как теперь все это в 1с провести не пойму. НДС по оплате. Если все это провести, то получится НДС к плате очень уж большой, да и неправильный.
Как я понимаю надо НДС поставить к вычиту с аванса, когда нам оплатили за работы. Но тогда если всю суму ставить к вычиту, то сумма ндс меньше чем надо.

[net]

начислили ндс с аванса Д 76АВ К 68 62988
в момент реализации начислен НДС Д 90 К 76Н 110246
сторно НДС с аванса Д 76АВ К 68 красным 62988
начислен НДС с реализации Д 76Н К 68 62988
начислен НДС с реализации в момент второй оплаты Д 76Н К 68 47258
начислен НДС с аванса Д 76АВ К 68 18889

[net]

понятно???

[Ольга111]

не совсем. почему мы делаем проводку НДС с реализации Д 76Н К 68 62988, ведь это был аванс по всему договору......
да и с последними двумя не совсем понятно, откуда эти суммы???

[Январь]

сторно НДС с аванса Д 76АВ К 68 красным 62988

не сторно, а Д68/НДС К76АВ - принят к вычету НДС, ранее начисленный с авансов полученных.

В 1с:
пришел аванс - счет-фактура не аванс (76ав - 68-2)
выписан акт - счет-фактура на всю сумму акта (90-3 - 76ндс)
зачет аванса - запись в книгу покупок на сумму аванса (68-2 - 76ав)
зачет аванса - запись в книгу продаж на сумму аванса (76ндс - 68-2)

[Ольга111]

И какими именно операциями это в 1 с делается.
Счет фактура понятно), а все остальное не очень.

[Ольга111]

Январь, а можно с суммами? У нас же там по акту была еще оплата 433638, ее как отразить? Да и аванс по всему договору в размере 40%.

[Ольга111]

Вернее мне не совсем понятно, почему я должна всю сумму аванса принимать к вычету. Он же по всему договору, да и следующая оплата именно за работы выполненные! Мы из сумму по акту 722730 вычли 40% и получили сумму к оплате 433638.

[Январь]

Январь, а можно с суммами?

Попробую
1. Получили предоплату 412922. Счет-фактура на аванс. Проводка 76ав - 68-2, сумма 62988,10
2. Подписали акт на сумму 722730. Счет-фактура на 722730. Проводка 90-3 - 76ндс. Сумма 110246,95
3. Зачли предоплату. Запись в книге продаж. Проводка 76ндс - 68-2. Сумма 62988,10
4. Зачли НДС по авансу. Запись в книге покупок. Проводка 68-2 - 76ав. Сумма 62988,10
5. Получили оставшиеся деньги 433638. Запись в книге продаж на сумму оставшуюся по акту (722730-412922=309808). Проводка Проводка 76ндс - 68-2. Сумма 47258,85. Оставшая сумма 123830 (433638-309808) будет опять авансом - см. п.1.

И какими именно операциями это в 1 с делается.
Счет фактура понятно), а все остальное не очень.

3 варианта
1. Делать записи вручную (документы запись в книге продаж/покупок)
2. Формировать записи автоматически при закрытии месяца по всем сразу операциям. Документы "формирование записей в книге покупок/продаж.
3. Самый неправильный. Вносить записи вообще вручную через "операцию, введенную вручную" или "бухгалтерскую справку".

[Ольга111]

А зачет предоплаты (п. 3 у Января) делать датой подписания акта, правильно?
а так вроде разобралась, буду теперь в 1с вносить)

[net]

да

[НадПет]

Я думаю,что корректней будет так:
п.1 и п.2 как у Января.
п.3 - Зачтен аванс Частично на сумму 289092,00,НДС=44098,78 - проводки как у Января
п.4 - Принят к вычету НДС по частично зачтенному авансу 44098,78 -
пр-ки как у Января (сч-ф из п.1)
п.5 - Книга продаж Частичная оплата по сч-ф из п.2 на сумму 433638,00руб, НДС=66148,17. Пр-ки как у Января.

Итог:Акт (сч-ф п.2) оплачен полностью.
На 62сч. остается сумма незачтенного аванса.
НОВОГО АВАНСА не получали.Новую сч-ф выписывать не надо.

[Январь]

НОВОГО АВАНСА не получали.Новую сч-ф выписывать не надо.

Можно и так, если пришедшие платежи можно однозначно идентифицировать, что 1-й платеж - это часть работ по акту+еще что-то, а 2-й - это именно работы по акту.

[НадПет]

Ольга111 объяснила, что аванс получен по всему договору. При подписании акта вып.работ аванс зачтен частично. След-но остаток аванса остается на сч.62, нового аванса не поступает.Размер аванса наверняка оговорен в договоре.
Я обычно в таких случаях выписываю заказчику счет на оплату:
вып.работ по акту - столько-то
зачтено аванса - столько-то
Итого к оплате - столько-то
И никаких вопросов

[Ольга111]

Большое Вам спасибо))))) С этим разобралась!