восстановление суммы в учете

[PNM]

Здравствуйте!
Коллеги нужна Ваша помощь!
Передали обязанности по поставщикам, заказала акт сверки взаимных расчетов по услугам сотовой связи и выяснилось что не идет сумма конечного сальдо.
Причина расхождений в следующем: начальник самостоятельно пополнил баланс на сумму 250 руб. и не предоставил чек в бухгалтерию. Поставщик не может за прошлые года кассовый чек и прочие документы...
Какие варианты восстановление данной суммы в учете? какие проводки следует использовать?

[Rahsch]

PNM, начальнику будете 250 рублей возвращать или нет?

[PNM]

возвращать не будем

[Rahsch]

Насколько я понял, по данным контрагента за Вашим учреждением числится больше платежей, чем прошло у Вас в учете. Чтобы выйти на то же сальдо, что и у контрагента, можно оформить сторно проводки Дт.Счет учета расходов-Кт.302.21.730 на 250 рублей.