Комиссионные отношения между УСН и ОСНО

[Лебеденок]

Здравствуйте!
У нас 2 организации: одна на УСН (услуги и продажи), вторая на ОСНО (продажи). У нас один склад, но по бухгалтерии разные. Постоянно происходит перемешивание товара, недостача по документам на одном складе и излишек на другом. Вовремя среагировать не всегда получается, и бывает, что на конец периода на одном из складов образуется "-". Директор хочет установить между нашими организациями комиссионные отношения и передавать задним числом недостающий товар (по складу исчезнет минус, а по бухгалтерии никаких движений не будет пока не сделаем отчет комиссионера). Вот у меня и возникли сомнения: насколько это все реально? Нужно ли в уставе прописывать, что организация может заниматься комиссией? Возможно ли заниматься такой деятельностью без комиссионного вознаграждения? Если комиссионером выступает УСН, как быть с НДС (это правда, что при посреднической деятельности нужно выставлять сч-ф с НДС)? И как быть с товаром, который комиссионер-УСН использовал как материалы для оказания услуг? А может Вы мне подскажите другой вариант, как нам избавиться от красноты на складе и не вызвать неудовольствия налоговых органов. Заранее спасибо!

[mvf]

передавать задним числом недостающий товар (по складу исчезнет минус, а по бухгалтерии никаких движений не будет

Переведите.

Какая связь между договором комиссии и остатком-не-остатком товаров на складе (на реализации)?

[Лебеденок]

допустим у нас в 3-ем квартале образовался минус в УСН. Обнаружили только в 4-ом. Продавать из ОСНО в УСН в 4-ом не уберет минус в 3-ем. а вот если мы в 4-ом квартале задним числом 3-его квартала сделаем накладную, что передаем товар на комиссию, а в 4-ом УСН предоставит отчет комиссионера, и тогда уже оформим продажу. Ведь переданный товар на комиссию не отражается ни в декларации по НДС, ни в декларации по Налогу на Прибыль?

[mvf]

а в 4-ом УСН предоставит отчет комиссионера

О чем? О том, что в 3-ем был продан товар?

и тогда уже оформим продажу

Если был продан в прошлом - как "оформите" следующим периодом?

[Ленка]

а вот если мы в 4-ом квартале задним числом 3-его квартала сделаем накладную, что передаем товар на комиссию,

Почему нельзя таким же образом сделать обычную продажу?

[Лебеденок]

разве нельзя продать товар в одном квартале, а отчет комиссионера предоставить в следующем?

[Лебеденок]

обычная продажа - отражается в книге продаж, а декларация по ндс уже сдана.

[mvf]

разве нельзя продать товар в одном квартале, а отчет комиссионера предоставить в следующем?

Т.е. комиссионер, продав в одном, в отчете врет, что продал в следующем? Бедный комитент...

[Ленка]

Лебеденок, не поняла. Вы что, раньше 20-го, например, октября, не можете эти минусы на 01 октября выявить?
Тогда надо что-то в консерватории менять, УСН вас не спасет.

[Лебеденок]

нет, зачем же врет. Я не совсем владею информацией, но разве нельзя комиссионеру продать товар в одном квартале, а отчет предоставить в другом? Если ему поступило большое количество товара на комиссию, и он часть товара продал в 3-ем квартале, а часть в 4-ом, и отчет решил предоставить по всему товару. или комиссионер обязан по итогам квартала предоставить комитенту отчет о проданных товарах?

[Лебеденок]

номенклатура довольно большая, и кладовщика нет. да и проводить каждый квартал инвентаризацию несподручно. вот мы с директором и думаем, как можно задним числом перекинуть товар, чтобы ндс не задеть.

[mvf]

или комиссионер обязан по итогам квартала предоставить комитенту отчет о проданных товарах?

Да. Потому что иначе комитент не сможет исчислить налоги.

[Лебеденок]

Подскажите, пожалуйста, где закреплено, что отчет должен предоставляться в одном налоговом периоде с продажей.