НДС по расходам будущих периодов и не участвующих в расчете налога на прибыль.

[tsvetok]

Добрый день!Ситуация такая, у организации большой убыток. Слышала, что бы не показывать такие убытки можно часть расходов повесит на 97 или сделать непринимаемыми (мне даже в налоговой об этом намекнули, но я не решилась распросить подробнее) Но могу ли я в таком случае учесть НДС в расчете? Потому как если убирать и НДС то получается большая сумма к уплате, а у компании и так убыток и платить не из чего. Посоветуйте как быть? Еще как можно отразить эти услуги которые я не приму к учету как непринимаемые, в балансе они где нибудь указываются?

[Тоня]

Но могу ли я в таком случае учесть НДС в расчете?

Можете, если все требования 171-172-НК выполнены. Факт признания приобретенных товаров/работ/услуг в расходах на вычет не влияет.

в балансе они где нибудь указываются?

Вы об отражении в балансе 97 счета, на который вы хотите скинуть не принимаемые расходы?

[Аноним]

Можете, если все требования 171-172-НК выполнены. Факт признания приобретенных товаров/работ/услуг в расходах на вычет не влияет.


Вы об отражении в балансе 97 счета, на который вы хотите скинуть не принимаемые расходы?

да, они как запасы идут?

[Тоня]

Они только как бред могут пойти, если это текущие расходы и в будущие их запихнули искл. по прихоти налоговой.

[Safra]

А зачем их вообще на 97 ставить. Можно в бух учете отразить, а в налоговом не учитывать в расходах. Или Вы эти расходы планируете учесть при исчислении налога на прибыль в следующем году?

[gnews]

такие убытки можно часть расходов повесит на 97

Это не РБП.

[tsvetok]

что бы их еще и в балансе не показывать

[ZZZhanna]

что бы их еще и в балансе не показывать

а куда они из баланса-то денутся?

[Safra]

И я об этом. Какая разница РБП или не РБП, как хотите их назовите. Если вы их учтете на 97 счете, рано или поздно их придется учесть в расходах. И уж из баланса сальдо по 97 однозначно никуда не денется.