КДиР

[Zina123]

ООО на УСН Д-Р. Являемся посредниками с участием в расчетах. Нужно ли отражать в КДиР суммы поступившие на р/с по посредническим услугам? Получили от ифнс уведомление для предоставления разъяснений о причинах расхождения выручки по декларации с данными по р/с. Пояснительную написала, нужно приложить КДиР. У меня в книге, эти суммы не отражены, но могу включить. Вопрос, как правильно?

[Крысавица]

суммы поступившие на р/с по посредническим услугам

Если это ваше агентское вознаграждение - то надо. Если "транзит" - нет, поскольку не является вашим доходом. Если сразу удерживаете ваше вознаграждение - то только его сумму.

эти суммы не отражены, но могу включить

Зачем? Хотите ошибочно увеличить налогооблагаемую базу и пересдавать уточнёнку?

[Аноним]

включить в книгу доходы, я имела ввиду, что в 1С можно распечатать книгу с дополнительной графой "Доходы всего", в а стандартной графе "Доходы, учитываемые при исчислении НБ" , я эти суммы не буду отражать, и НБ не изменится.

[Зета]

Аноним, без агентского договора никакой "транзит" не может быть

[Крысавица]

включить в книгу доходы, я имела ввиду, что в 1С можно распечатать книгу с дополнительной графой "Доходы всего", в а стандартной графе "Доходы, учитываемые при исчислении НБ" , я эти суммы не буду отражать, и НБ не изменится.

Ещё раз: поступления по агентскому договору - это при любой системе налогообложения не ваши деньги и не ваши доходы. Ваш доход - это агентское вознаграждение. Графа "Доходы всего" - для тех, кто совмещает УСН с другой системой НО, например, ЕНВД, ПСН или ЕСХН. К тому же эта графа есть только в "1С", в налоговой форме такого не припомню: http://www.consultant.ru/document/co...7/?frame=1#p38.