Оптовая или розничная торговля песком счета учета для новичка

[Соня-Соня]

Здравствуйте, всю жизнь проработала в строительстве, теперь вот открыли новую фирму и начали торговать песком.
Теперь вот надо наладить учет этой торговли, а я в растерянности...
Суть такова:
1. Заключили договор с карьером на поставку песка (погрузка как их, так и наша)
Дт 60.1 Кт 51 - оплата
Дт 41.1 Кт 60 - поступление песка от карьера
Дт 41.1 Кт 60 - услуги сторонних организаций по погрузке

2. Заключили договор с покупателем, они берут или 10 т или 20000 т
Дт 51 Кт 62.02 получен аванс
Кт 41.1 Дт. 62.01 отгрузка покупателю с переходом с права собственности

Запуталась совсем эта торговля оптовая или розничная для нас?
По каким счетам проводить реализацию?
Как определять выручку?

Спасибо

[Тоня]

По каким счетам проводить реализацию?

А какие варианты у вас есть? 41 и в опте и в рознице используется, но розничная торговля это продажа товара для личных/домашних/семейных нужд. 20т как-то не тянут

[Ленка]

Кт 41.1 Дт. 62.01 отгрузка покупателю с переходом с права собственности

Неверная проводка. Нужно Д62.01 К90.1

[Соня-Соня]

Спасибо за ответ, а 41 как закрыть?

[mvf]

90 - 41

[оля2010]

[QUOTE=Соня-Соня;54407257]

2. Заключили договор с покупателем, они берут или 10 т или 20000 т
Дт 51 Кт 62.02 получен аванс
Кт 41.1 Дт. 62.01 отгрузка покупателю с переходом с права собственности

Д 62 К 90.01 (Сумма выручки)
Д90.02 К 41 (Себестоимость товара реализ.)
Д90.03 К 68.02 НДС

Вам какая разница опт это или розница? Если вы на ОСНО, сумма налогов от этого не изменится.

[Константин_50]

розничная торговля это продажа товара для личных/домашних/семейных нужд. 20т как-то не тянут

это же не сахарный песок, 20т (около 14 кубов) – как раз на подушку под фундамент маленького домика

[Соня-Соня]

Огромное Вам всем спасибо! Все ясно...
И ещё один вопрос а себестоимость на 41 формируется у меня из стоимость песка и услуг и это общая с/с которая потом и списывается на 90.02? А это нужно как-то отразить в учетной политике в 1с или это будет автоматом!

[ZZZhanna]

себестоимость на 41 формируется у меня из стоимость песка и услуг и это общая с/с которая потом и списывается на 90.02?

в торговле в дебет сч.90.02 списываются только прямые расходы, а это себестоимость товара, транспортно-заготовительные расходы, и могут быть % за кредит. Стоимость услуг, зарплата, и все остальное прочее относится к коммерческим расходам и списывается в Д сч.90.07.

[Аноним]

в торговле в дебет сч.90.02 списываются только прямые расходы, а это себестоимость товара, транспортно-заготовительные расходы, и могут быть % за кредит. Стоимость услуг, зарплата, и все остальное прочее относится к коммерческим расходам и списывается в Д сч.90.07.

А если у меня нет субсчетов у 90-го счета?

[ZZZhanna]

у автора вопроса есть
и, судя по некоторым приметам, речь об 1с

[Dr.Vika]

Дт 41.1 Кт 60 - услуги сторонних организаций по погрузке

в торговле счет затрат - 44 используют (Дт 44 Кт 60)

[Dr.Vika]

А если у меня нет субсчетов у 90-го счета?

А как такое может быть? :-)

[Anton P.]

Ну, если учет ведется вручную, например в Excel.

[Константин_50]

в торговле счет затрат - 44 используют (Дт 44 Кт 60)

а что мешает на 41 стоимость услуг (заготовительных расходов) вешать, тем более, что стоимость услуг по погрузке песка в карьере может превышать стоимость самого песка.
ЗЫ и даже в самой 1с документ «Поступление дополнительных расходов» существует

[Dr.Vika]

а что мешает на 41 стоимость услуг (заготовительных расходов) вешать, тем более, что стоимость услуг по погрузке песка в карьере может превышать стоимость самого песка.
ЗЫ и даже в самой 1с документ «Поступление дополнительных расходов» существует

Если только документом «Поступление дополнительных расходов», этот документ пропорционально распределяет расходы на стоимость товаров/материалов. А просто вешать расходы на 41-й нельзя, наверняка сами знаете, счет 41 «Товары» предназначен для обобщения информации о наличии и движении товарно-материальных ценностей, приобретенных в качестве товаров для продажи.

[Константин_50]

просто вешать

ну почему же, можно и просто, и даже в 1с

[ZZZhanna]

ну почему же, можно и просто, и даже в 1с

не, ну просто повесить услуги на 41 счет в 1С, а потом еще сделать так, чтобы они списались сами по себе - это потрудиться придется
речь все-таки про то, что это ТЗР, которые учитываются в себестоимости товара, и списываются пропорционально списанию товарных остатков.

[Константин_50]

потрудиться придется

да ладно, просто сшибаем в конфигураторе проверку на «неотрицательность» количества в табличной части документа «Оприходование товаров» и приходуем по этому документу песок от поставщика услуг с нулевым количеством на сумму оказанных услуг по его погрузке – после этого по средней стоимости с 41 все списывается нормально. А если типа «ФИФО» хочется - еще пару строк в конфигурации подправить надо.
ЗЫ конечно это если принципы не позволяют пользоваться документом «Поступление дополнительных расходов»

[ZZZhanna]

и приходуем по этому документу песок от поставщика услуг с нулевым количеством на сумму оказанных услуг по его погрузке

да Вы, батенька, извращенец

[Dr.Vika]

да Вы, батенька, извращенец

+1 :-)

[Константин_50]

извращенец

Так результат тот же будет, в т.ч. по проводкам. А если бы документ «Поступление дорасходов» вообще отсутствовал в конфигурации – как ТЗР в стоимость товаров включить?

[ZZZhanna]

Так результат тот же будет

на форуме давно уже была рекомендация для ленивых бухгалтеров абсолютно все проводки делать через 84 счет. Результат однозначно будет тот же.

А если бы документ «Поступление дорасходов» вообще отсутствовал в конфигурации – как ТЗР в стоимость товаров включить?

Представляете, на свете существуют программы НЕ 1С! И такого документа в них нет! А еще... страшную вещь скажу, существовало время, когда бух.учет вели не в бух. программах вообще!
И ничего, решали вопрос.

[Константин_50]

84

а это здесь причем?

существовало время

оно и сейчас не сильно изменилось
ЗЫ и спасибо за комплимент

[ZZZhanna]

а это здесь причем?

ну как...в любом случае итоговый результат будет отражен на счете 84, так чего уж заморачиваться с кучей разных других...

оно и сейчас не сильно изменилось
ЗЫ и спасибо за комплимент

тогда непонятно, в чем вопрос

[Константин_50]

тогда непонятно, в чем вопрос

Не понял, ТС хочет провести услуги по погрузке песка через 41 ( в полном соответствии с ПБУ 5/01 и 320НК). Ему отвечают, что так никак нельзя, надо непременно через 44, типа «План счетов» и все такое, и вообще в 1с все так сложно…
Да нет ничего здесь сложного, даже если 1с пользоваться, даже если не было бы там такого «документа» на тему «допрасходов»…
А а Вам вопросов никаких (у меня) нет.