Вознаграждение НКО Яндекс. Деньги, PayPall и RBK Money включаются в расходы?

[MarinaAnna]

Добрый день. Кто-нибудь подскажет проводки, у нашей организации интернет-магазин, только что открыли, сделали первую пробную покупку сами, т.е. физ лицо купило товар, оплату совершило со своей карты. Далее НКО Яндекс.деньги перечислило на р/счет нам деньги без комиссионного своего вознаграждения. Фирма на ОСНО. Кто-нибудь знает, НКО в конце месяца присылает какие-то документы ?
Какими проводками отобразить эту операцию ? Дт 51 Кт 76 ? какой субсчет выбрать ?
Куда и как отнести комиссию ? на основании какого документа ?
Каким документом сделать продажу покупателю физ лицу ? если реализацией через 62 счет, то в документе указывать данные покупателя физ лица или можно просто Розничный покупатель написать ? как тогда суммы НДС попадут в книгу продаж ?
Как потом закрыть Кт 62 с розничным покупателем и 76 с НКО Яндекс.деньги ?

Ведь наверняка, кто-то уже сталкивался с этой проблемой и наверное ее уже решил. Просьба, помогите, плиз...

[Tanyuta]

у нас такая же ситуация, помогите пожалуйста, господа профессионалы

[MarinaAnna]

Tanyuta, Я делаю так :
Оплата платежной картой :
Вид операции : оплата покупателя
Контрагент : либо просто физическое лицо, если обезличено, либо фио покупателя физического лица
Вид оплаты : платежная карта , создаю вид учета Расчеты с эквайером, счет учета 76.9, наименование эквайера НКО Яндекс.деньги, договор эквайринга (договор создала когда создавала контрагента в справочнике.
Получается проводка Дт 76.9 Яндекс Деньги Кт 62.2 - покупатель оплатил НКО - сумма полная, по которой покупатель купил, н-р 3000 руб.
Далее сделала документ реализации покупателю , получилась проводка Дт 62.1 Кт 90.01 - реализован товар покупателю сумма 3000 руб.
Далее : выписка банка - вид операции - Прочие расчеты с контрагентами
Дт 51 Кт 76.9 - поступили деньги 2900 - плательщик НКО Яндекс.деньги, договор
В конце месяца НКО присылает акт , в котором указаны суммы, сколько им поступило денег от покупателя, сумма вознаграждения их и сколько перечислено на расчетный счет нам.
Составляю документ прихода, в этом документе прихода прописываю только сумму вознаграждения н-р 100 руб.
Проводки : Дт 44 Кт 76.9 - 100 руб (вознаграждение)

Итого получается :
Дт 76.9 Кт 62.2 - 3000
Дт 62.2 Кт 90.01 - 3000
Дт 51 Кт 76.9 - 2900
Дт 44 Кт 76.9 - 100
76.9 закрывается
62.2 тоже закрывается.
Сальдо по ним, если все операции выполнены нет.

Не знаю, правильно или нет, но все что мне нужно отражено. Ну и проводки здесь расписаны, без НДС, если работаем с НДС, то еще будут дополнительные проводки, которые отражают НДС.

[Tanyuta]

спасибо большое за развернутый ответ, за такие операции мы должны отчитываться в налоговую? эти операции должны попадать в книгу покупок и продаж?

[Tanyuta]

Итого получается :
Дт 76.9 Кт 62.2 - 3000 это какой операцией делается?
Дт 62.2 Кт 90.01 - 3000 это реализация клиенту
Дт 51 Кт 76.9 - 2900 это поступление денег от яндекса
Дт 44 Кт 76.9 - 100 это получение услуг от яндекса

[Tanyuta]

вот так можно сделать?
получается я выставляю счет клиенту делаю отгрузку товара, делаю операцию оплата картой (см картинки), и мне остается сделать поступление услуг от яндекса на сумму комиссии, правильно?
Еще вопрос остается: эти операции должны попадать в книгу покупок и продаж???

[MarinaAnna]

Дт 76 Кт 62.2 делается операцией Оплата платежной картой, на основании информации с сайта, т.е. покупатель произвел оплату НКО Яндекс.деньги, деньги пришли не нам на р/счет, ни нам в кассу, деньги покупатель уплатил НКО, а уже после НКО нам перечисляет на р/счет за минусом своего вознаграждения.

[MarinaAnna]

получается я выставляю счет клиенту делаю отгрузку товара,

Я счета клиентам не выставляю, у меня интернет-магазин, клиент заходит на сайт, выбирает товар, который ему понравился, там есть цена, клиент производит оплату, но только не мне, а НКО Яндекс.деньги, мне на эл почту приходит сообщение, что клиент оплатил, после того, как пришло это сообщение я и делаю документ Оплата платежной картой, только после этого, делаю документ реализации.

Еще вопрос остается: эти операции должны попадать в книгу покупок и продаж???

У вас какая система налогообложения ? У меня ОСНО, поэтому я при формировании документа Оплата платежной картой, выписываю с/ф на аванс, так как покупатель уплатил аванс, после того как сделан документ реализации , при реализации с/ф не выписываю, так как эта покупка физ лица, в книгу продаж и покупок НДС попадает с кодом 26.

[MarinaAnna]

Tanyuta, К сожалению картинку очень плохо видно, т.е. маленькая картинка, и так как я все это делаю в 1С Базовая, с УТ не работаю, поэтому как это делается в УТ не могу сказать.
В УТ наверное ведь оборотно-сальдовой ведомости нет, чтобы там увидеть общую картину, а в Базовой, я вижу в оборотке общую картину, где что закрылось и как закрылось.

[Tanyuta]

у нас и УТ и БУХ 1с. если делать оплату платежной картой и отгрузку клиенту, то с клиентом все сходится. А вот если делать поступление услуг от яндекса на сумму комиссии, то получается эта сумма зависает на остатке так как в приходе выбирается только договор с поставщиком (договор эквайринга выбрать не получается). А если его не делать совсем, то все обороты сходятся и по яндексу

[Tanyuta]

т.е. получается если мы даем клиенту документ подтверждающий передачу товара в нашем случае УПД, мы обязаны правильно его заполнять (ФИО Адрес и тд)? Можно ли давать другой документ где просто будет указано ФИО?

[ZZZhanna]

мы обязаны правильно его заполнять (ФИО Адрес и тд)? Можно ли давать другой документ где просто будет указано ФИО?

Вам в магазине всегда при покупке колбасы или швабры заполняют ФИО и адрес?

[Tanyuta]

Вам в магазине всегда при покупке колбасы или швабры заполняют ФИО и адрес?

нет конечно)) тогда в этом случае какие документы предоставлять клиенту чтоб и для налоговой все верно было

[ZZZhanna]

чтоб и для налоговой все верно было

налоги вы платите с реализации. поэтому налоговой пофиг, это настоящая реализация или вы ее себе нарисовали. а товар не продали.
Подтверждение передачи товара нужно скорее вам, для того, чтобы покупатель не потребовал этот товар еще раз, и для предотвращения претензий по поводу качества и т.п.

[MarinaAnna]

у нас и УТ и БУХ 1с. если делать оплату платежной картой и отгрузку клиенту, то с клиентом все сходится. А вот если делать поступление услуг от яндекса на сумму комиссии, то получается эта сумма зависает на остатке так как в приходе выбирается только договор с поставщиком (договор эквайринга выбрать не получается). А если его не делать совсем, то все обороты сходятся и по яндексу

Вид договора выбираю Прочее, в отчетах оплата платежной картой выбираю Платежная карта, в справочнике создаю эту Платежную карту и там выбираю контрагента и договор выбираю тот, который у меня прописан в справочнике контрагентов, т.е. у НКО.

[MarinaAnna]

т.е. получается если мы даем клиенту документ подтверждающий передачу товара в нашем случае УПД, мы обязаны правильно его заполнять (ФИО Адрес и тд)? Можно ли давать другой документ где просто будет указано ФИО?

Я УПД не делаю, так как УПД включает в себя с/ф, а физ лицам, я с/ф при реализации не делаю, поэтому выписываю только Торг-12.

У меня самовывоз, покупатели сами приезжают и забирают товар, если бы была бы доставка, то тогда писала бы адрес, ведь водитель или курьер должен знать куда ему отвозить товар.

[MarinaAnna]

нет конечно)) тогда в этом случае какие документы предоставлять клиенту чтоб и для налоговой все верно было

Можно и не писать ни ФИО, ни адрес, можно просто в справочнике создать контрагента с названием Физ лицо. Но иногда бывает удобней писать фио, потому что оплату покупатель делает раньше, и когда происходит отправка товара или покупатель сам приходит, то н-р называет фамилию, и тогда по базе видно, что он оплатил и ему можно выписать накладную и отдать товар, если в документе Оплата картой указывать без ФИО, то тогда и в накладной без ФИО, если в оплате картой указывать ФИО, то тогда и в накладной указать ФИО, чтобы все везде закрывалось.

[MarinaAnna]

нет конечно)) тогда в этом случае какие документы предоставлять клиенту чтоб и для налоговой все верно было

Налоговой главное чтобы вы заплатили налоги, т.е. чтобы операция была отражена в доходах и НДС чтобы был начислен, ну и правильно сформированы книги покупок и продаж и составлены декларации, а есть там фио у покупателя и его адрес, думаю что налоговую это мало будет волновать.

[Tanyuta]

у меня получается два договора у Яндекса: 1 - эквайринг, 2 - с поставщиком

[Tanyuta]

Налоговой главное чтобы вы заплатили налоги, т.е. чтобы операция была отражена в доходах и НДС чтобы был начислен, ну и правильно сформированы книги покупок и продаж и составлены декларации, а есть там фио у покупателя и его адрес, думаю что налоговую это мало будет волновать.

но ведь в книгу продаж попадет просто ФИЗ.ЛИЦО, это не вызовет подозрения у налоговой?

[MarinaAnna]

у меня получается два договора у Яндекса: 1 - эквайринг, 2 - с поставщиком

Так удалите договор с поставщиком и сделайте только Вид договора ПРОЧИЕ и там напишите что это договор Эквайринга, для того чтобы автоматически выбирался во всех документах договор Эквайринга. Ну или поставьте галку, что основным договором считать Эквайринг , при выгрузки банка автоматом тогда будет выбираться этот договор, ну а во всех остальных документах выбирайте этот договор, если у вас ранее уже были операции, то программа вряд ли даст удалить договор с поставщиком, если только вы все операции переделаете, тогда можно будет удалить договор с Поставщиком, чтобы в дальнейшем не путаться.

[MarinaAnna]

но ведь в книгу продаж попадет просто ФИЗ.ЛИЦО, это не вызовет подозрения у налоговой?

Ну и что, как раз и будет видно, что код 26, этот код предназначен для физ лиц, НДС исчислен, в книгу продаж внесен, почему это должно вызывать подозрения у налоговой ? Когда магазин, который находится не на ЕНВД, а на общей системе, продают товары в магазине физ лицам, в книге продаж, что данные попадают с фамилиями что-ли ? туда тоже безфамильно данные попадают.

[Tanyuta]

Так удалите договор с поставщиком и сделайте только Вид договора ПРОЧИЕ и там напишите что это договор Эквайринга, для того чтобы автоматически выбирался во всех документах договор Эквайринга. Ну или поставьте галку, что основным договором считать Эквайринг , при выгрузки банка автоматом тогда будет выбираться этот договор, ну а во всех остальных документах выбирайте этот договор, если у вас ранее уже были операции, то программа вряд ли даст удалить договор с поставщиком, если только вы все операции переделаете, тогда можно будет удалить договор с Поставщиком, чтобы в дальнейшем не путаться.

у меня не получается так сделать(( если заводишь приход, то видит только один договор с поставщиком, если заводишь оплату картой, то видит только договор эквайринга. Не знаю почем у так(((

[MarinaAnna]

у меня не получается так сделать(( если заводишь приход, то видит только один договор с поставщиком, если заводишь оплату картой, то видит только договор эквайринга. Не знаю почем у так(((

Вечером посмотрю в базе, как там у меня, но контрагента открывала, там у меня только один договор прописан, сейчас из программы уже вышла, поэтому смогу посмотреть уже только вечером.

[Tanyuta]

Вечером посмотрю в базе, как там у меня, но контрагента открывала, там у меня только один договор прописан, сейчас из программы уже вышла, поэтому смогу посмотреть уже только вечером.

спасибо, Вам, ОГРОМНЕЙШЕЕ

[MarinaAnna]

А в документе Оплаты платежными картами, Вид операции у вас что стоит : оплата от покупателя или розничная выручка ? там только два варианта для выбора есть, у меня Розничная выручка.
А по поводу договора, у меня в справочнике Контрагенты заведен НКО Яндекс.деньги, и договор я там создавала сама, поэтому у меня там нет договора поставщика, у меня только прописан договор эквайринга т.е. Вид договора - Прочие, и руками прописала № договора с НКО Яндекс.деньги.

А в документе Поступление, это когда я приходую от них акт в котором отражено их вознаграждение, после строчки Контраген, договор просто написан номер этого договора и дата договора, поэтому везде у меня фигурирует этот договор.

[Tanyuta]

А в документе Оплаты платежными картами, Вид операции у вас что стоит : оплата от покупателя или розничная выручка ? там только два варианта для выбора есть, у меня Розничная выручка.
А по поводу договора, у меня в справочнике Контрагенты заведен НКО Яндекс.деньги, и договор я там создавала сама, поэтому у меня там нет договора поставщика, у меня только прописан договор эквайринга т.е. Вид договора - Прочие, и руками прописала № договора с НКО Яндекс.деньги.

А в документе Поступление, это когда я приходую от них акт в котором отражено их вознаграждение, после строчки Контраген, договор просто написан номер этого договора и дата договора, поэтому везде у меня фигурирует этот договор.

А в документе Оплаты платежными картами, Вид операции у вас что стоит : оплата от покупателя или розничная выручка ? там только два варианта для выбора есть, у меня Розничная выручка.
у меня либо оплата от покупателя либо возврат денежных средств покупателю
а по поводу договора, у меня сделано 2 договора, так как при занесении оплата картой видит только договор эквайринга, а при занесении прихода только договор с поставщиком. НЕ знаю почему(( буду разбираться и пробовать...

в акте сверки вот так отражается

Дебет 08.08.16 Оплата от покупателя платежной картой № 4 от 08 08 2016 89,00
Кредит 08.08.16 Платежное поручение входящее № 18416 от 08 08 2016 89,00


СПАСИБО вам большое MarinaAnna

[MarinaAnna]

в акте сверки вот так отражается

Дебет 08.08.16 Оплата от покупателя платежной картой № 4 от 08 08 2016 89,00
Кредит 08.08.16 Платежное поручение входящее № 18416 от 08 08 2016 89,00

Акт сверки контрагента кого выбираете ? НКО Яндекс.деньги ?

Я что-то акт сверки не делала, надо посмотреть, когда в программу войду. Но по идее, оплата от покупателя должна быть в полной сумме, ведь покупатель НКО Яндексу оплатил сумму другую, а НКО вам перечислил сумму за минусом процентов, ведь платежное получение-то должно быть уже с суммой без процентов, а вернее без вознаграждения, по идее, в акте сверки должно быть так :
Дебет - покупатель оплатил плат картой (сумма, которая у покупателя списалась с карты)
Кредит - платежное получение - сумма которую НКО перечислила вам на р/счет
Кредит - поступление акта - сумма вознаграждения

И еще момент с вашим актом сверки вопрос : у вас даты оплаты покупателя и дата платежного поручения одна, на мой взгляд, эти даты должны отличаться, хотя возможно и бывают такие моменты, отличаться они должны по причине : сегодня покупатель оплатил картой, деньги упали НКО на р/счет, а потом НКО перечисляет вам на р/счет, как правило, не получается это все в один день, сначала деньги должны дойти до НКО, потом НКО сформирует платежку и отправит вам, даже если они это оперативно сделают, то все равно по крайней мере вам деньги упадут на р/счет на следующий день.

[Tanyuta]

Акт сверки контрагента кого выбираете ? НКО Яндекс.деньги ? ДА
Даты переделаю, спасибо за мою ошибку.
приход завела (хоть и с другим договором), в акте сверки просто буду без учета договора делать (тогда все сходится).
Еще раз сердечно благодарю, вас, MarinaAnna, за помощь.

[MarinaAnna]

Даты переделаю, спасибо за мою ошибку.

Дата оплаты покупателя должна быть та, которая на вашем сайте отобразилась, а вернее вам на эл почту сразу должно прийти сообщение от Яндекс, что покупатель оплатил, такую-то сумму такой-то картой и фио покупателя и дата когда покупатель это сделал , вроде как так, правда это сообщение приходит не мне, у меня этим работники занимаются, как только сообщение пришло, они сразу же делают документ Оплата платежной картой. Поэтому я когда делаю выгрузку банка, то вижу, что даты отличаются от дат Оплата платежной картой, на день, два, а если выходные, то может и на больше дней отличаться.