Договор займа сотруднику

[главбух911]

Здравствуйте1. Путаюсь с правильностью оформления в 1С займа беспроцентного сотруднику.
Выдача займа 73.01-50 300 000 выдан займ сотруднику из кассы
50-73.01 8 333,33 ежемесячная сумма по возврату долга.
В связи с получением материальной выгоды ежемесячно рассчитываю сумму НДФЛ в соответствии с действующей ставкой рефинансирования.
Каждый месяц делаю проводку 73.01 - 68 по начисленному НДФЛ.
Вопрос как должно быть правильно это быть оформлено. Возможен ли такой вариант, что сотрудник вместе с ежемесячной суммой по возврату долга дополнительно возвращает наличкой НДФЛ. В последствии, перечисляемый в бюджет. Или можно уменьшить на этот НДФЛ сумму выплаченной з/платы данному сотруднику.

Подскажите как лучше сделать.?

[olga-osina]

Каждый месяц делаю проводку 73.01 - 68 по начисленному НДФЛ.

проводка должна быть - Дт 70 Кт 68.01, т.е. НДФЛ удерживать из зарплаты

[главбух911]

Я делаю так , в ведомости по начислению з/платы корректирую НДФЛ. Как лучше сделать. Может операцией введеной вручную, а то 1С каждый раз ругается, с какой такой радости НДФЛ увеличивается.

[olga-osina]

у вас 1с какая?

[главбух911]

у вас 1с какая?

1с 8.2

[ZloiBuhgalter]

у вас 1с какая?

1с 8.2

- У вас машина какая?
- Легковая. (с) не моё


К чему это? А к тому, что 8.2 - платформа, людей-же интересует конфигурация.

[Королева]

- У вас машина какая?
- Легковая. (с) не моё

- У вас машина какая?
- Синенькая.

[главбух911]

Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.58.5)

[olga-osina]

Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.58.5)

я думала, у вас ЗУП, тогда пробуйте ручной операцией.

[главбух911]

я думала, у вас ЗУП, тогда пробуйте ручной операцией.

Я сделаю операцию 70-68.01, вопрос не нужно там делать типа сторно с 73 на 70 на сумму НДФЛ. Просто я пытаюсь понять как правильно это сделать.

[olga-osina]

вопрос не нужно там делать типа сторно с 73 на 70 на сумму НДФЛ.

не поняла вопрос

[главбух911]

не поняла вопрос

у меня проводки 73-50 выдан займ
50-73 идет возврат займа
73-68 начислен НДФЛ. Я про эту проводку.

[ZloiBuhgalter]

C другого форума:

.....
в 1С 8.2 БП 2.0 , чтобы попадали начисления в регистр по НДФЛ все нужно проводить по счету 70 документом "начисление зарплаты". Так мне ответили в техподдержке 1С. А на мой ответ, что это неправильно все проводить через счет 70, что есть такие виды доходов, как, например, превышение суточных над нормативом . Это никакая не зарплата, это проводится через счет 71 по авансовому отчету. Но сотрудники техподдержки , видимо, не знают плана счетов и бухучета. Ответили мне односложно: тогда покупайте ЗУП, там все будет формироваться правилльно. А в 1С БП это не предусмотрено.
..........

[olga-osina]

думаю, да - сделайте Дт 73 Кт 68 сторно и Дт 70 Кт 68

[Book Keep]

а можно и не начислять ндфл) но на свой страх и риск.
Налоговый агент, который предоставил работнику беспроцентный заем и не удержал НДФЛ с материальной выгоды в виде экономии на процентах, должен быть готов к претензиям со стороны налоговых органов. При обосновании своей точки зрения кроме п. 1 ст. 17 НК РФ можно также сослаться на п. 7 ст. 3 НК РФ, согласно которому все неустранимые сомнения и противоречия налогового законодательства должны толковаться в пользу налогоплательщика.

[главбух911]

а можно и не начислять ндфл) но на свой страх и риск.
Налоговый агент, который предоставил работнику беспроцентный заем и не удержал НДФЛ с материальной выгоды в виде экономии на процентах, должен быть готов к претензиям со стороны налоговых органов. При обосновании своей точки зрения кроме п. 1 ст. 17 НК РФ можно также сослаться на п. 7 ст. 3 НК РФ, согласно которому все неустранимые сомнения и противоречия налогового законодательства должны толковаться в пользу налогоплательщика.

ну да. У нас аудиторы проверяли 2013 г. Там тоже был договор займа беспроцентный. Выдали с кассы полмиллиона и до конца года вернули, так же в кассу, без учета материалной выгоды. Ни каких замечаний. В отчете по проверки займа "нарушений не найдено".

[главбух911]

думаю, да - сделайте Дт 73 Кт 68 сторно и Дт 70 Кт 68

отлично как правильно это еще сделать?

[главбух911]

думаю, да - сделайте Дт 73 Кт 68 сторно и Дт 70 Кт 68

Сначала делаю 73-68, потом 73-68 сторно и наконец 70-68 так?

[olga-osina]

Сначала делаю 73-68, потом 73-68 сторно и наконец 70-68 так?

да - это до текущего периода
с текущего периода сразу дт 70 кт 68

[ZloiBuhgalter]

В отчете по проверки займа "нарушений не найдено".

Ну дык это аудиторы. ФНС считает иначе.

[главбух911]

Ну дык это аудиторы. ФНС считает иначе.

ага. только директор делала аудиторскую проверку, чтобы к налоговой подготовиться.

[главбух911]

да - это до текущего периода
с текущего периода сразу дт 70 кт 68

спасибо сделаю