Добрый день, уважаемые клерки! Вопрос в следующем (возможно, кто-то с этим сталкивался). Мы – генподрядчики (строительство). По итогам 9 месяцев у нас образовался убыток:
1кв. – прибыль
1 полугодие – убыток, т.к. инвестор не подписал выполнение работ. Осталась, естественно, незавершенка... Но были общехозяйственные затраты (26 сч), которые практически не меняются из месяца в месяц (ареда офиса, зпл. администрации, связь и т.д.). Они-то и образовали этот «промежуточный» убыток, т.к. независимо от выполнения производственных работ списываются ежемесячно на себестоимость.
9 месяцев – повторилась та же картина – подрядчик не подписал, убыток опять вырос на сумму общехозяйственных расходов.
Сегодня пришло сообщение из налоговой с требованием предоставления объяснений на предмет убытков за 9 месяцев (хотя, странно, год-то еще не закончился…, убыток-то не по году…). Предлагают 2 варианта развития событий:
1. Дать пояснения стр. 060 листа 02 Декларации (с правом представления регистров и др. документов, подтверждающих достоверность данных), пояснить структуру стр. 010, 020 листа 02 Декларации и расшифровать все заполненные строки Приложения №2 ко 2-му листу.
2. Или внести соответствующие исправления в Декларацию за 9 месяцев…
Вопрос теперь в том, как поступить????? Давать объяснения с расшифровками (непонятно, насколько их детально это интересует, какие они еще доки потребуют), или делать уточнёнку – убирать эти расходы (куда – на 97сч???), тогда каким образом из потом списывать (как вариант – помесячно в течении следующего года, или согласно объему выполненных работ… сложно сориентироваться, ни разу не сталкивалась).
Буду крайне признательна за помощь!
Ответить с цитированием
