УСН, ЕНВД: что сдаем за 4 квартал (год) 2014г. ИП на ОСНО тоже сюда

[бух2007]

однако налоговики не принимают отчет ,сданный по электронке, уверяют что в стр 110 надо ставить некую сумму.

По Вашим данным было бы логично поставить в строку 110 30000, а в строку 120 50000. Но, увы, изобретатели декларации о логике не думали.
Так что Вы правы. В строке 120 будет 20000. (при условии, что сумма всех строк по начисленным авансам равна 30000)

[бух2007]

Налоговики правы. Вы по формулам-то у строки 110 посчитайте

Над.К, почему? Там же авансов меньше, чем минимальный. Поэтому по году будет доначисление, а не уменьшение

[Enic]

Налоговики правы. Вы по формулам-то у строки 110 посчитайте

посчитал ,не выполняется условие, порядка заполнения.

п 5.9

Если сумма исчисленного налога за налоговый период (код строки 273 Раздела 2.2) меньше суммы исчисленного минимального налога за налоговый период (код строки 280 Раздела 2.2), то сумма налога к уменьшению за налоговый период указывается за минусом суммы минимального налога, подлежащей уплате за налоговый период. В этом случае значение показателя по коду строки 110 определяется путем уменьшения значения суммы авансовых платежей по налогу, указанных по кодам строк 020, 040, 070 Раздела 1.2, за минусом сумм авансовых платежей по налогу к уменьшению, отраженных по кодам строк 050 и 080 Раздела 1.2, на сумму исчисленного минимального налога (код строки 280 Раздела 2.2). Данный показатель указывается при условии, что значение показателя по коду строки 273 Раздела 2.2 меньше значения показателя по коду строки 280 Раздела 2.2 и сумма исчисленных авансовых платежей по налогу (строка 020 + строка 040 - строка 050 + строка 070 - строка 080) Раздела 1.2 больше суммы исчисленного минимального налога (код строки 280 Раздела 2.2).

еще раз скопирую
значит авасновые платежи 30000 тыс, налог за год 10000 ,минимальный налог 50000
еще раз условие

Данный показатель указывается при условии, 1 )что значение показателя по коду строки 273 Раздела 2.2 меньше значения показателя по коду строки 280 Раздела 2.2 2) и сумма исчисленных авансовых платежей по налогу (строка 020 + строка 040 - строка 050 + строка 070 - строка 080) Раздела 1.2 больше суммы исчисленного минимального налога (код строки 280 Раздела 2.2).

первое условие выполняется, а второе нет .

еще уточню,что налоговики требуют заполнить и 110 стр и 120, а так быть не может,согласно порядку заполнения, в любом случае,заполняется только одна из этих строк.

[Enic]

По Вашим данным было бы логично поставить в строку 110 30000, а в строку 120 50000. Но, увы, изобретатели декларации о логике не думали.
Так что Вы правы. В строке 120 будет 20000. (при условии, что сумма всех строк по начисленным авансам равна 30000)

да , так то я понимаю. но технически это не получается сделать. Если делать именно так , то вариант один, заполнять декларацию вручную .Программы подобное сделать не позволяют,даже в ручном режиме.

я начитался статей, и понял что декларацию писали рассчитывая, что авансовые платежи автоматически будут зачитываться на КБК минимального налога.В таком случае ,новая декларация сильно упрощает жизнь бухгалтерам.

в любом случае, налоговики не хотят принимать декларацию заполненную по правилам. Думаю выход один , идти к ним пешком.
Еще ситуация такова. что декларацию приняли, а потом,то есть уже сейчас, прислали отрицательный протокол, то есть вроде как декларация вовремя не сдана.
Сдавалось по электронке.

[Аноним]

Можно ли сдать не правильную или пустую декларацию по почте, а после праздников принести правильно заполненную, как уточняющую?

Не будет ли это считаться как не сдача декларации вовремя?

Я ИП.

[Enic]

Можно ли сдать не правильную или пустую декларацию по почте, а после праздников принести правильно заполненную, как уточняющую?

можно

Не будет ли это считаться как не сдача декларации вовремя?

нет не будет

только прежде чем понесете уточненку, надо заплатить налог и пени ,что бы не было штрафа

и вам нужно уточненку сдать ,наверное, после того как к налоговикам почтой придет первичная декларация

[Аноним]

только прежде чем понесете уточненку, надо заплатить налог и пени ,что бы не было штрафа

и вам нужно уточненку сдать ,наверное, после того как к налоговикам почтой придет первичная декларация

А штраф за что именно и какого размера он?

[бух2007]

А штраф за что именно и какого размера он?

Штраф за несвоевременную сдачу. Чтобы его избежать, перед сдачей уточненки надо доплатить налог и пени.

[Аноним]

Штраф за несвоевременную сдачу. Чтобы его избежать, перед сдачей уточненки надо доплатить налог и пени.

А какого он размера штраф этот?

[Аноним]

Заключительный вопрос, а если декларация сдана правильно, но налог не уплачен вовремя (оплачу после праздников) тоже штраф будет и с ПФР сложности или же только пени?

Спасибо.

[saigak]

Пени

[Аноним]

подскажите пожалуйста, ИП УСН доходы, вместе с декларацией книгу доходов сдавать в налоговую не надо? Только если копию потребуют сдать для камеральной проверки, только тогда нужно будет отнести?

[Enic]

подскажите пожалуйста, ИП УСН доходы, вместе с декларацией книгу доходов сдавать в налоговую не надо?

нет не надо

Только если копию потребуют сдать для камеральной проверки, только тогда нужно будет отнести?

да, только если пришлют письменное требование.

[Крысавица]

А какого он размера штраф этот?

Калькулятор вам в помощь! http://www.klerk.ru/tools/penalty/

[Аноним]

Добрый день. Должен ли ИП на ОСНО сдавать в налоговую книгу доходов и расходов за 2014г? если да, то как она выглядит? Деятельности за 2014г небыло.

[Аноним]

Добрый день. Должен ли ИП на ОСНО сдавать в налоговую книгу доходов и расходов за 2014г? если да, то как она выглядит? Деятельности за 2014г не было.

[Storn]

вместе с декларацией не должен

[Крысавица]

вместе с декларацией не должен

... и даже без неё. Максимум - предоставить заверенную копию КУДиР на проверку по требованию. Если деятельности не было, то даже пустую КУДиР не требуют - надо будет только по запросу пояснения написать: мол, деятельность в таком-то году не велась, облагаемых доходов не имел.

[Angelina V]

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста!
ООО на УСН (доходы 6%)
за 1 кв был начислен и уплачен небольшой налог., например, 3 000 руб.
Но за 1 кв-л я не воспользовалась вычетом, из начисленного налога по УСН, взносов в ПФР, ФСС (но не более 50%)

Могу ли я в последующих кварталах уменьшить сумму налога по УСН на сумму взносов в ПФР и ФСС , начисленных в 1-м квартале?
или надо строго: сумму начисленного налога по УСН в конкретном квартале уменьшать (но не более 50%) только на сумму начисл.взносов в ПФР и ФСС только конкретного квартала ?

[Angelina V]

И еще вопрос по УСН на ООО, (дох-расх 15%)
доходов в 1 квартале не было вообще, ни рубля...
т.е. минимальный налог 1% с нуля я не оплатила.
во 2 кв-ле уже был доход : 70 тыс.руб , но сумма расходов за 2 квартал превысила этот доход...
Вопрос: а во 2-м кв-ле надо платить минимальный налог 1 % с дохода (70 тыс. доход * 1% = 700 руб) ?

или минимальный налог (если до конца года расходы так же будут превышать доходы) я уже должна буду оплатить по истечении налогового периода, т.е. года???

[saigak]

Налог по УСН платится нарастающим итогом с начала года. И вычеты считаются также. минимальный платится только по итогам года.

[alex-msk]

Добрый день. Должен ли ИП на ОСНО сдавать в налоговую книгу доходов и расходов за 2014г? если да, то как она выглядит? Деятельности за 2014г небыло.

Я прошу прощения, наверное я что-то пропустил, у ИП на ОСНО тоже есть КУДиР?

[Над.К]

Естественно, а гже же они учет ведут по Вашему?

[Аноним]

Естественно, а гже же они учет ведут по Вашему?

Да кто же их знает - тех, кто на ОСНО

[Аноним]

Естественно, а гже же они учет ведут по Вашему?

Дуиаю, в книге покупок и книге продаж? НДС же как-то иначе высчитывается - не по кудир?

[saigak]

Кудир и книги по ндс разные документы и цель у них разная и декларации по ним разные заполняются.

[Над.К]

Дуиаю, в книге покупок и книге продаж?

Это учет НДС. ВОобще-то ИП на ОСНО еще НДФЛ платят
И считаются эти налоги разными методами - НДС по отгрузке, а НДФЛ кассовым

[Angelina V]

Налог по УСН платится нарастающим итогом с начала года. И вычеты считаются также. минимальный платится только по итогам года.

Спасибо, только вот про вычеты не очень поняла.... Значит, я уже не могу вычеты за 1 кв применить?

[saigak]

Почему не можете? Можете. и выручка и затраты и вычеты нарастающим итогом с начала года.

[lenski]

Здравствуйте, подскажите. ИП УСН 6%,могу ли я из авансового платежа вычесть сумму,которую я уплатила в ПФ 1% с дохода более 300 000?