Начисление налога в 1С

[nons]

Начисление налога в 1С Подскажите как начислять налог на прибыль, имущество в 1С
Кто как делает? Спасибо.

[nons]

Уделите мне время, пожалуйста

[Январь]

Налог на прибыль я начисляю Закрытием месяца - Расчет налога на прибыль, но у меня применяется ПБУ 18
Налог на имущество - бухгалтерской справкой

[nons]

закрытием месяца не получается ПБУ 18 не применяю Метод начисления Подскажите, пожалуйста

[Лисеночек]

Вручную. Делаю проводки. Документ "Начисление налогов" начисляет эти налоги только на забалансовые налоговые счета.

[nons]

ДА все правильно А в балансе как задолженность пред бюджетом- вручную? Если не сложно какие вы делаете проводки?

[Лисеночек]

Начислите налог и в балансе и в отчете о приб. и уб. он сам проставится. Проводка зависит от того, чем вы занимаетесь и куда какие расходы относите. У меня оптовая торговля и я начисляю: Д44.1 К68.8- имущество (на 44.1 у меня расх., уменьщающие нал.базу на прибыль), Д99.1 К 68.4.1- налог на прибыль.

[nons]

да все проставляется автоматически Спасибо Единстевнный момент- налог на имущество- 91.2-68.8

[Лисеночек]

Проводка зависит от того, чем вы занимаетесь и куда какие расходы относите. Успехов!

[Елена М]

Д99.1 К 68.4.1- налог на прибыль.

а у меня не начисляется эта проводка! машина не дает (я делаю ручн. проводкой) Как быть? 1С Предпр.бухг.учет версия 4.5. Хотела сделать бухг.справкой - тоже не получается...

[ZloiBuhgalter]

Все получается, если "Список корректных проводок" - отключишь.

[Елена М]

а как этот список отключить?

[ZloiBuhgalter]

Меню - Сервис->Общая настройка->(закладка) Режимы и далее увидишь.

[Марика]

А у меня почему-то налог на имущество по бухучету не включается в состав внереализационных расходов. На что надо нажать?

[ZloiBuhgalter]

Субконто по 91.2 посмотреть (и тип этого субконто для налогового учета)...
Дт 91.2 (субконто) Кт 68.какой-то (ну не помню я ;-) )

[IrinaL]

и всё же в 1С какой вид по НУ налога на имущество..?

[IrinaL]

Уважаемые клерки, помогите, пожалуйста, с ответом.

[Naumov]

У моих обыно в составе прочих внереализационных.
Можно и в себестоимость включать (20,26, и т.п., а в НУ тогда другие принимаемые)

[IrinaL]

В том то и дело, что нет там такого, если начисляем налог по Д91.2, то выбор по виду налога не могу найти, что поставить( по-моему, это не прочие внереализационные, а прочие связанные с производством.

[Январь]

Начисление налога на имущество в БУ - Бух.Справка 91-2 (20, 26, 44) 68-8
Начисление в НУ - начисление налогов (регламентная операция налогового учета) - внести туда вручную.
Статья 264. Прочие расходы, связанные с производством и (или) реализацией
1) суммы налогов и сборов, начисленные в установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах порядке, за исключением перечисленных в статье 270 настоящего Кодекса;

[IrinaL]

В том то и дело, что налог на имущество - это прочие расходы, связанные с производством и реализацией. Тогда почему начислять надо по Д91.2, если 91.2- это внереализационный расход. Разве не так?

[ZloiBuhgalter]

91 - ето еще не означает что это - ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ.

[Helen979]

Марика, можно в операции, в которой вы делаете проводки по начислению налога на имущество ввести еще одну проводку Д Н09 -сумма налога на имущество.

[ZloiBuhgalter]

Вот как раз Н09 и не надо, а надо тот что соответствует - ПРОЧИМ ОПЕРАЦИОННЫМ РАСХОДАМ.

[Li_Lu]

Начисление налога на имущество в БУ - Бух.Справка 91-2 (20, 26, 44) 68-8
Начисление в НУ - начисление налогов (регламентная операция налогового учета) - внести туда вручную.

в "Бух. справке" есть закладка для НУ...ведь там же можно заполнить - можно автоматически, а можно и руками...

Д Н09 -сумма налога на имущество.

тогда сам налог попадет в декларацию во "внереализационные расходы", а нужно же в

суммы налогов и сборов, начисленные в установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах порядке, за исключением перечисленных в статье 270 настоящего Кодекса;

сейчас это 41 строка прилож.2
Или я не права?

[ylla]

Подскажите, а когда начисляем авансовый платеж за месяц проводка 99.1 налог на прибыль и аналогичные платежи 68.4.1

[Naumov]

Д99.02.1 Кт68.4.2 Условный расход по налогу на прибыль.
Но это в общем не авансовый платеж, в прочем как и не окончательный налог на прибыль.

[ylla]

а авансовый платеж какие все таки правильные проводки

[Naumov]

Да никакие.
Какие могут быть проводки?
Вы его расчитываете в декларации, а в учете вы расчитываете текущий налог на прибыль.

[ylla]

спасибо понятно