НДС к вычету

[Эльвира11]

Добрый день! Прошу Вашей помощи. Не разбираюсь в НДС. Итак, мы ООО на ОСНО приобрели в 4 кв 2014г. за границей оборудование. На таможне уплатили НДС 500 000 руб. За данный товар нам покупатель также в 4 кв 2014г. перечислил авансовый платеж, но НДС от этого авансового платежа составляет всего 300 000 руб. Оставшуюся часть покупатель перечислит уже только в 1 кв 2015г. Итого НДС к уплате с минусом. Но если будет стоять НДС к возврату из бюджета, то налоговая против этого, насколько я знаю. А если ставить НДС к уплате 0, то оставшиеся 200 000 к вычету будут утеряны. Подскажите, как быть?

[Зета]

Ну против-то они не могут быть. Просто запросят документы при камеральной проверке. У вас таможенный НДС - проблем обычно не бывает - вы ведь его уплатили.

[Аноним]

таможенный НДС - проблем обычно не бывает

Это вам только так кажется.

[Зета]

Аноним, а у вас какие проблемы были? Расскажите.

[Аноним]

Аноним, а у вас какие проблемы были? Расскажите.

Обычные: запрос копий всех деклараций и у налогоплательщика и у таможни. Включение дурака, свзанного с "неполучением" запрошенных документов при отправке запроса по адресу, где никого нет при условии, что налорг точно знал, где мы есть. Отказ в возмещении, обжалование отказа в вышестоящем налорге, обжалование в суде. Получение решения суда в нашу пользу и последующие (неудачные) обжалования его налоргом в апелляционной и кассационной инстанциях.

[Эльвира11]

забыла добавить, что оборудование мы все отгрузили покупателю в 4 кв 2014г., только деньги нам не все перечислили, но думаю, здесь это не играет роли. Значит один вариант - ставить ндс к возмещению и надеяться, что не откажут.

[Январь]

забыла добавить, что оборудование мы все отгрузили покупателю в 4 кв 2014г., только деньги нам не все перечислили, но думаю, здесь это не играет роли

Почему не играет? НДС надо со всей суммы отгрузки начислить

[Эльвира11]

тогда прошу подсказать, не понимаю, сколько должны мы платить и когда. Вот НДС при растаможке уплатили 500 000, покупатель нам перечислил аванс.ю где в платежке указан ндс 300 000. Отгрузили продукцию с ндс 600 000. Значит мы должны уплатить ндс 600 000 - 500 000 = 100 000 руб. А когда нам покупатель перечислит остальную часть денег за товар с оставшимся ндс 300 000 в 1 кв 2015 мы уже ничего не должны будем платить в бюджет, так?

[Эльвира11]

просто не хотелось бы, конечно, в налоговую таскать документы, а то вдруг еще, как выше сказал аноним, откажут. Но и терять законный вычет тоже не охота.

[Аноним]

просто не хотелось бы, конечно, в налоговую таскать документы, а то вдруг еще, как выше сказал аноним, откажут.

Вам не хочется выполнять работу, за которую вы получаете зарплату? Главным мотивирущим вас фактором должно быть вот это:

терять законный вычет тоже не охота.

.

[Эльвира11]

Документы предоставим, конечно же, если запросят. Просто я не очень понимаю, если мы отгрузили оборудование полностью в 4 кв 2014 с НДС на 600 000 руб., то мы должны заплатить 600 000 - 500 000 (ндс уплаченный на таможне) = 100 000 руб. за 4 кв 2014г., несмотря на то, что нам оплатил покупатель только ндс 300 000руб. Или нужно будет в декларации за 4 кв 2014 ставить начисленный ндс 300 000, к вычету 500 000, итого к уплате -200 000 руб., которые перейдут на 1 кв 2015 и тут мы уже их перекроем оставшейся оплатой покупателя со второй частью ндс в 300 000 и уже только по итогам 1 кв 2015 заплатим в налоговую 100 000 руб.?

[Аноним]

если мы отгрузили оборудование полностью в 4 кв 2014 с НДС на 600 000 руб., то мы должны заплатить 600 000 - 500 000 (ндс уплаченный на таможне) = 100 000 руб. за 4 кв 2014г.,

Да.

несмотря на то,

Да.

[Зета]

Эльвира11, нет, уже по итогам 4кв вам нужно заплатить 100 тыс

[Январь]

мы отгрузили оборудование полностью в 4 кв 2014 с НДС на 600 000 руб

Отгрузили на 600 тыс., в т.ч. НДС или в этой отгрузке НДС 600 тыс.?

[Эльвира11]

отгрузка включает ндс в размере 600 000 руб. А начисление НДС я делаю по дате отгрузки общей суммой, дата аванса и дата окончательной оплаты в расчетах по НДС не фигурирует, так?

[Зета]

Если оплата до отгрузки, то будет НДС с аванса, а в момент отгрузки будет зачет этого НДС с аванса

[Аноним]

Если оплата до отгрузки, то будет НДС с аванса,

Если оплата и отгрузка в одном квартале, то не будет.

[Зета]

Аноним, у кого-то будет, у кого-то не будет

[Январь]

Если оплата и отгрузка в одном квартале, то не будет.

Нет ничего этакого в НК. Есть момент определения налоговой базы, и это дата, а не квартал.

[Аноним]

Аноним, у кого-то будет, у кого-то не будет

Ни у кого не будет. Если оплата и отгрузка в одном квартале, то декларация по НДС с неначисленным НДС с авансов и та же декларация с начисленным НДС с авансов дадут одну и туже сумму к уплате."А если нет разницы, то зачем работать больше?"

[Светлана Крым]

Доброго дня! Подскажите, пожалуйста, приобретен лобзик для выполнения услуг по монтажу кондиционеров, к вычету можно зачесть НДС при покупке лобзика?

[Январь]

Подскажите, пожалуйста, приобретен лобзик для выполнения услуг по монтажу кондиционеров, к вычету можно зачесть НДС при покупке лобзика?

А что такого особенного в лобзике? Монтаж кондиционеров у вас на ОСНО? Счет-фактура на лобзик есть? Ставите НДС к вычету

[Светлана Крым]

да, спасибо! Что то засмущало, что на собственные нужды для работ по установке.