Безвозмездная передача товара

[Ангелика]

Здравствуйте! Вот столкнулась с такой ситуацией, экспортировали товар заграницу на тестирование, т.е. как образцы. Есть декларация, она нулевая, но курс валюты там стоит. Есть инвойс со стоимостью, я так понимаю, что эта оценка была необходима для расчета таможенных платежей. Вопрос - как мне провести все это в 1С? Я делаю это через реализацию, списываю товар на 91.02, но при проведении документа у меня еще появляется проводка Д60.21 К91.1. Но как таковой ведь прибыли нет..... Помогите, пожалуйста

[Ангелика]

Ну что никто не может

[Над.К]

Это реализация только для целей НДС. Ни в бухучете, ни в налоговом учете по налогу на прибыль это не реализация

[Ангелика]

Т.е. мне эту прибыль списать какой-то ручной проводкой? Или вы имеете в виду, что она попадет в декларацию по прибыли как внереализационный доход и тут же спишется за счет себестоимости товаров как внереализ.расход, т.к. отгружаю по себестоимости купленных товаров. У меня проводки:
Д91.02 К41 - списаны переданные товары
Д62.21 К91.01 - пр.доход
Д90.03(91.02?) К68.02 - начислен НДС
Что-то еще должно быть?

[Над.К]

Т.е. мне эту прибыль списать какой-то ручной проводкой?

У Вас её вообще не должно быть. Нет у Вас реализации, понимаете? В принципе нет. Только для целей НДС. Вот в налоговом учете по НДС и начисляйте (это уже программный вопрос). И проводка в бухучете по начислению НДС должны быть. Всё

[Ангелика]

Спасибо! Т.е. я эту передачу вообще никак не показываю? Но ведь тогда эти товары зависнут на 41 счете, когда они на самом деле отданы.
Вы меня озадачили прямо

[Над.К]

Естественно, с 41 счета товар Вы списываете на 91. Я писала про начисление реализации и налогов.

[Ангелика]

А эти товары идут на уменьшение прибыли?