Как правильно оформить документы и избежать НДС - агентская схема при перевозках?

[Аноним]

Добрый вечер.

Подскажите, пожалуйста как лучше поступить в нашей ситуации:

Мы ООО на УСН
Наш заказчик - стройбаза на ОСНО
Клиенты Базы - частные лица и строит.организации.

Клиенты Базы покупают доски за 110р с НДС с доставкой, потом База просит нас доставить эти доски покупателям за 10р с НДС.

Суть в том, что зачастую покупатели - частники и им НЕ НУЖЕН входящий НДС, а База на доставке не наживается.
Как тут можно избежать начисления и уплаты этого НДС?

а) если мы сделаем Базу своим агентом, она сможет получать с клиента 100р с НДС за товар + 10р БЕЗ НДС за доставку? И далее сможет ли она передавать нам эти 10р без НДС? Или База на ОСНО не может впринципе что-либо продавать без НДС?

б) если неполучается по варианту а), то тогда остается только сделать её агентом ОТ НАШЕГО имени? И тогда при оплате в кассе Покупателю "подсовывать" НАШ чек/ПКО за доставку, а доски по ИХ чеку/ПКО?

в) может есть еще варианты?

Буду очень признателен за советы.

[Январь]

База на ОСНО ничего не может продавать без НДС (варианты экспорта или необлагаемых в принципе операций не рассматриваем)
Как База может быть вашим агентом, если доски принадлежат Базе?

[Аноним]

База на ОСНО ничего не может продавать без НДС (варианты экспорта или необлагаемых в принципе операций не рассматриваем)
Как База может быть вашим агентом, если доски принадлежат Базе?

Я не ясно выразился видимо... База продает СВОИ доски, и (допустим) является нашим АГЕНТОМ по поиску заявок на ПЕРЕВОЗКИ.

В случае а) она действует как наш агент от своего имени и берет у клиента деньги и за доски и за их ДОСТАВКУ (за свои доски оставляет себе, за нашу ДОСТАВКУ перечисляет нам).

Я пытаюсь понять - если База как агент принимает оплату за мою Доставку, то может ли она выписать документы без НДС?
Ведь она по сути "передает МОЮ услугу", и при этом не увеличивает её стоимость! Как я просил продать за 10р, так она и продала эту "ЧУЖУЮ" услугу.

На свои доски она НДС выставила и потом его заплатит, а на мои услуги ведь по сути у неё не будет добавленой стоимости...


Ведь в обратной ситуации - агент на УСН легко продает С НДС от своего имени товары принципала-"НДСника".

[Январь]

если База как агент принимает оплату за мою Доставку, то может ли она выписать документы без НДС?

На доставку она должна тогда выписывать документы без НДС
Но вы должны будете платить агенту вознаграждение, и с этого вознаграждения база всё равно будет платить НДС

[Аноним]

На доставку она должна тогда выписывать документы без НДС
Но вы должны будете платить агенту вознаграждение, и с этого вознаграждения база всё равно будет платить НДС

Ок, уже лучше
Да в том и задача, чтоб она выписывала доки БЕЗ НДС, сама его с Доставки НЕ платила, а мне перечисляла полную сумму.
(Повторюсь, клиентам Базы входной НДС не нужен).

Вознаграждение - мы оплатим Базе за её непосильный труд 1тр в месяц. С него и уплатит.

Теперь позвольте усложнить: Как базе "одокументить" безналичные платежи за доски+доставку?

Пишем счет:
Поз1 - доска - 1шт по 100р в т.ч. НДС 15,25р
Поз2 - услуги по доставке -1 усл по 10р без НДС

ИТОГО 110р в т.ч. НДС 15.25р - с ума техника не сойдет от того, что НДС по итогу не 18% с суммы счета?

И как грамотно ответить на вопрос - почему у фирмы на ОСНО часть счета без НДС ? ^|

Не хотелось бы удваивать документооборот и выставлять отдельно счета+акты на доставку....

[Январь]

с ума техника не сойдет от того, что НДС по итогу не 18% с суммы счета?

Если сойдет, значит надо работать над ПО Но вообще то нет ничего необычного в сочетании облагаемых и необлагаемых операций

И как грамотно ответить на вопрос - почему у фирмы на ОСНО часть счета без НДС ?

Так честно и говорить, что доставку осуществляет фирма на УСН, а База всего лишь агент.

Не хотелось бы удваивать документооборот и выставлять отдельно счета+акты на доставку....

Ну одним счетом еще можно обойтись, но на доставку всё равно акт нужен. Плюс при агентской схеме отчеты агента обязательны, так что бумаг меньше никак не получится.

[Аноним]

Ну одним счетом еще можно обойтись, но на доставку всё равно акт нужен. Плюс при агентской схеме отчеты агента обязательны, так что бумаг меньше никак не получится.

ок. спасибо!


Ну база может на УПД хоть перейдет...

А как мы при агентской схеме документы должны оформлять?
Раньше мы как перевозчики писали Базе Счет и Акт. А теперь?
Отчет нам составляет база, а мы ей также счет и акт выписываем или тут по другому надо?

[Январь]

Если в отчете агента всё подробно расписывать, то и акт особо не нужен. Или выписывать акты на Базу, чтобы у вас первичка отдельно была

[X-pert]

Пишем счет:
Поз1 - доска - 1шт по 100р в т.ч. НДС 15,25р
Поз2 - услуги по доставке - 1 усл по 10р без НДС
-----------------------------
ИТОГО 110р в т.ч. НДС 15.25р

Когда приходят деньги по данному счету. Все идет на 62счет? Помогите с проводками, пожалуйста. Бухгалтер немного затрудняется как это отражать по БУ.

Как отразить выплату принципалу?