 |
Добрый день, коллеги!
ООО в Москве, ОП - в другом регионе.
В ОП трудится сотрудник - и он наш учредитель.
По ошибке в 2014 году платили НДФЛ по дивидендам в регион по месту работы (Письмо Минфина № 03-04-06/8999 от 22.03.2013 )
Отчетность 2-НДФЛ еще не сдавали. Обычно сдавали и по головной орг-ии и по обособленному.
Какие у нас риски и как это теперь исправлять?
Добрый день!
Видимо, наш вопрос "смыло" волной новых тем.
Вопрос для нас актуален!
Спасибо.
Вот такой ответ получил на другом форуме
TVS
Да какая разница? Сдайте по ОП 2НДФЛ только по з/пл, а по дивидендам по тому же ФЛ -по месту головы.
Возможен ли такой вариант решения вопроса?
а разве нужно 2-ндфл за 2014 сдавать по дивидендам? вроде сведения о дивидендах в декларации по налогу на прибыль указываются теперь?Сообщение от Евгений_не
В 2 НДФЛ нужно сообщать о всех доходах, кроме мат. помощь в пределах лимита и подобное.
В декларации всегда отражали выплаты доходов участниками.
Евгений_не, а вы согласно какой статье НК являетесь налоговым агентом? 226.1? Если да, то по-моему сведения 2 НДФЛ с 2014 года не подаются, а заполняется прил.2 к налоговой декларации по налогу на прибыль (ст.230 НК). Или я что-то не так понимаю? Просто тоже надо сдавать, а я не знаю,как.
Согласно ст.214.3.
У нас ООО, слово "дивиденды" - это условно, речь идет не о акциях, а о долевом участии в прибыли.
Присоединяюсь к вопросу. Та же проблема. Тоже дивиденды, заплатили по месту ОП...
Насколько я понимаю, штрафа тут не будет. Поскольку обязательство по оплате налога исполнено, хотя и не туда.
А вот, как быть с 2-НДФЛ и нужно ли сдавать по основному месту сведения. Или на шару пробовать сдать по ОП? Но если всплывет, заставят заново платить по основному месту наверняка...
Неужели никто не сталкивался?
Мы куда платим, туда и сдаем
Все люди, как люди, а я королева )
У меня два недостатка: плохая память и что-то еще...
аналогичноМы куда платим, туда и сдаем
чтобы налоговую лишний раз не нервировать
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
ZZZhanna,
ищу темку, где мы недавно обсуждали, принимают ли уже 2-НДФЛ... чего-то у меня все настройки сбились
Где мы про такое говорили?
Все люди, как люди, а я королева )
У меня два недостатка: плохая память и что-то еще...
ура, нашла
http://forum.klerk.ru/showthread.php...=#post54426469
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
О, спасибо!!!
Все люди, как люди, а я королева )
У меня два недостатка: плохая память и что-то еще...
Куда платите туда и сдаете? Я правильно понял, что в случае если заплатили в ОП то и сдавать теперь в ОП... и прокатит?
не только прокатит, но и обрадует.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Вот что мне ответили в другом месте.
Добрый день.
Наиболее простым и безопасным, на мой взгляд, было бы сейчас (до подачи справок 2-НДФЛ) перечислить НДФЛ с дивидендов на реквизиты головной ИФНС, а налог, уплаченный по месту подразделения, считать ошибочно излишне перечисленным (напишете заявление на возврат).
Отчетность сформируете и сдадите правильно, штрафов не будет. Пени, если начислят по месту "головы", придется заплатить.Как поступить мы до сих пор не решили.Сложности с НДФЛ возникают из-за прямого запрета перечислять налог из средств налоговых агентов. Когда бы речь шла об одном субъекте Федерации, было бы проще: написали бы зачет на переброс налога в рамках одного бюджета. У вас же ситуация другая и я не вижу иного пути кроме уплаты / возврата.
Вы подадите по ОП справки 2-НДФЛ (базу по дивидендам в них не включите), после этого сверите свои расчеты с бюджетом, выявите факт переплаты и напишете заявление на возврат (пояснив, что переплата возникла в связи с допущенной и исправленной вами такой-то ошибкой).
Как Вы решили?
проще не парится.
Почему-то я Вам верю...
В декларации по налогу на прибыль будут данные о выплаченных дивидендах, при сравнении со справками 2-НДФЛ будет выявлены несоответствия (этим у них занимаются компьютеры - проверено опытом) - поступит письмо от налорга с требованием пояснений. Каковы наши дальнейшие действия?
А в декларации по налогу на прибыль есть разделение по уплаченному НДФЛ по разным ОП (по разным ОКТМО)?
Почему-то я Вам верю...
Нет, разделения по ОКТМО там нет, по физическим лицам все одной суммой.
Не понимаю к чему Вы ведете, в начале темы письмо Минфина, в котором указано - НДФЛ по дивидендами платим по месту учета головной. Таким образом, в декларации одна сумма, в справках - меньшая.
а, вы про это...я сначала не поняла. по большому счету, всегда можно предоставить пояснения по запросу.
Почему-то я Вам верю...
В пояснениях указать, что удержан и перечислен НДФЛ по ОП, хотя должен по головной орган-ии.
Получается, нужно в ФНС по голове перечислить, а по ОП - выдергивать.
Спасибо за помощь
без "хотя"...
Почему-то я Вам верю...
Прокатит?
Сумма большая налога...
тех кто задаст вопрос по декларации по прибыли это устроит. если вообще кто то будет сравнивать ...
но
Почему-то я Вам верю...
Спасибо за надежду!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием
