Годовая отчетность бюджетного учреждения. (Доп.Кр. 1301)

[Xatab1982]

Добрый вечер, коллеги!
Я являюсь руководителем бюджетного учреждения (детский оздоровительный лагерь).
При подготовке годового отчета возникла проблема о которой чуть ниже:

Предыстория:
В конце 2014 года в учреждение приходит с проверкой пенсионный фонд и соц. страх, по результатам чего выясняется, что в период с 2012 по 2013 год учреждением не делались отчисления на нематериальный доход (30,2% от стоимости питания пед. состава, который работал в лагерных сменах) в сумме это составило около 700 000 руб., плюс, согласно актам было предписание уплатить штраф и пени в размере около 200000 руб.
Мы внесли поправки в областной бюджет, согласно которому на КОСГУ 241, Доп.ЭК 213, Доп.Кр. 1301 двигаем 700000 руб., а на КОСГУ 241, Доп.ЭК 290, Доп.Кр. 1301 - 200000 руб.

Пришла пора формировать годовой отчет и объявлять кредиторку по неоплаченным обязательствам. В сумме в этом году недофинансирование по соглашениям о субсидии на гос. задание и иные цели составила около 15%. После сведения всех цифр главный бухгалтер учредителя наотрез отказался ставить передвинутые нами 900 000 руб. в кредиторскую задолжность, мотивируя это тем, что некорректно был проставлен Доп.Кр., т.е. вместо 1301 надо было проставить 1101.

Какой либо информации по разрешению этого спорного вопроса найти не могу. Вплоть даже не понятно где регламентируются эти цифровые обозначения. Как наша бухгалтерия говорит - 1101 - задолжность текущего периода, 1301 - задолжность прошлых лет. Но почему при этом данная задолжность не может быть отнесена в кредиторку на 2015 бюджетный год я не понимаю и объективного ответа мне в моем ведомстве дать не могут.

Возможно кто-то сталкивался с подобными трудностями и может помочь советом?

С Уважением, Алексей.

[Rahsch]

После сведения всех цифр главный бухгалтер учредителя наотрез отказался ставить передвинутые нами 900 000 руб. в кредиторскую задолжность, мотивируя это тем, что некорректно был проставлен Доп.Кр., т.е. вместо 1301 надо было проставить 1101.

Какая разница, по каким кодам в следующем году будут выделены деньги, если кредиторская задолженность должна быть признана уже в текущем году?

В 2015 году средства будут выделены на погашение кредиторской задолженности, образовавшейся в 2014 году (т.е. кредиторской задолженности прошлых лет). Соответственно, в отчетности за 2014 год задолженность должна быть показана.

и может помочь советом?

Спросите у бухгалтера, когда он/она собирается начислить задолженность и на основании какого документа.