 |
Добрый день, уважаемые форумчане!, прошу помощи:
ООО были на УСН, во втором квартале получили предоплату 50% за товар, поставку выполнили в 4-м кв. окончательный расчет 50% тоже получили в 4-м кв., и в котором перешли на ОСН и заплатили налог на прибыль 13%. Вопрос: вернут-ли нам оплаченные ранее 6%, которые мы заплатили будучи УСН?
Заранее спасибо за ответы
Нет, не вернут. А зачем Вы два раза налогом одно и тоже обложили? Вы должны были только оставшиеся 50% обложить налогом на прибыльСообщение от Дмитрий8066
т.е. мы должны были заплатить 13% налог на прибыль только на окончательный расчет?.
и еще вопрос (возможно глупый): налог на прибыль 13% берется от суммы захода ДС 50% (окончательный расчет) или от разницы закупка-продажа на эти 50% ??
Почему 13%? Налог на прибыль 20%.
Тут не в курсе, надо изучать практику по этому вопросу.
так перый раз мы якобы платили 6% на сумму предоплаты 50%.
и еще вопрос: нам окончательный расчет за 1 позицию тоара прошел в 4м кв., но ранее того, как мы перешли на ОСН, все-равно по этой позиции на окончательный расчет мы должны заплатить налог на прибыль?
вот думаю составлю хронологию событий:
2-й кв.:
1я позиция - заход ДС (предоплата 50%)
2я позиция - заход ДС (предоплата 50%)
уплата налога 6% на сумму предоплаты
4-й кв.:
1я позиция - заход ДС (окончательный расчет 50%)
переход с УСН на ОСНО
2я позиция - заход ДС (окончательный расчет 50%)
оплата налога на прибыль 13% при переходе на НДС...
Почему "якобы"? Вы и платили налог с полученного аванса. Как и должны были поступить при УСН
Конечно, ведь с 1 октября Вы применяете ОСНО.
Да откуда Вы взяли какие-то 13%? Налог на прибыль 20%.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
