 |
Добрый день.В июне месяца был экспорт товара в Казахстан.Вместе с этим,согласно договора(договор отдельно от продажи товара),были проведены консультации и услуги по разработке системы АСУ ТП на территории Казахстана.Согласно ст.164 НК место реализации является не территория РФ.Но не нашла такой услуги для ставки 0 % в статье 164.Такие услуги облагаются НДС 0 %?
Ошибка.Статья 148 НК.(место реализации услуг)
поэтому облагать нечего. Нет налоговой базы.место реализации является не территория РФ.
То есть ставки НДС 0 % нет?
Никакой ставки нет.
Тоня,простите,т.е. в декларации по НДС заполняю раздел 7,не 4?
Ну вы же сами пишитеСообщение от Пэш
Однако, НК всяко авторитетней какой-то Тони.не нашла такой услуги для ставки 0 % в статье 164
Тоня, добрый день! Чтобы не плодить тем поинтересуюсь здесь. Заключен договор с фирмой из Казахстана на осказание консультационных услуг, договор в рублях. Есть несколько вопросов:
1. Нужно ли оформлять паспорт сделки?
2. Фирма из Казахстана хочет удержать корпоративный налог на доходы, так как справка о резидентстве у нас без апостиля. Сможем ли вернуть этот налог, если апостиль на справке мы не получим? Как можно решить это или все-таки некоторые казахские компании принимают справку без апостиля?
3. В налоговой декларации на прибыль я учитываю этот доход и расходы по этому договору, но уменьшаю налог на сумму удежанного корпоративного налога. Так?
4. Сложно ли открыть представительство в Казахстане и какие сложности могут возникнуть при ведении БУ И НУ7 Стоит ли это делать, только для того чтобы избежать удержания КНД?
Заранее спасибо.
1. Зависит от суммы договора
2. Про апостиль здесь писали буквально пару дней назад, поищите. Не ставим мы его, россияне пробуют договориться.
3. Не поняла. Какой налог вы хотите уменьшить, в каком разделе?
4. Я живу в РФ и знаю только ее законотворчество )) Кстати, сама по таким вопросам предпочитаю рыть национальные бухсайты и форумы, много удобнее.
1. Сумма 40 млн. руб. Есть какая-то ограничительная сумма?
2. А корпоративный налог мы сможем вернуть без апостиля.
3. Имею ввиду налог на прибыль российской компании на сумму удержанного корпоративного подоходного налога казахской компанией.
Есть. Читайте 6 главу 138-И http://mvf.klerk.ru/zakon/cbr138.htm, у вас будет полный документооборот по валютным операциям.
3. Зачесть можно при определенных условиях, 311-НК. И здесь поднималась тема.
Тоня, спасибо за информацию. А реально не зачесть, а вернуть корпоративный налог? На практике это не сложно или есть подводные камни? Если есть какой-нибудь случай из практике скиньте пжл ссылку.
Не знаю. Поищите здесь темы по корпоративному налогу, напишите авторам в личку.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием