Новая форма отчетности УСН как зачесть 50% ПФР если платежи прошли в другом квартале?
Здравствуйте подскажите пожалуйста как правильно отразить в отчете платежи ПФР если:
Доход:
1 кв - 500 000
2 кв - 45 000
3 кв - 95 000
4 кв - 140 000
Налог УСН:
1 кв - 30 000
2 кв - 2 700
3 кв - 5 700
4 кв - 8 400
Итого: 46800
ПФР:
1 кв - 1505
2 кв - 3372
3 кв - 3049
4 кв - 22436
Итого: 30362
Как я должна отразить это все в отчете я понимаю что отчетный период это год и фактически я могу уменьшить годовой налог на сумму ПФР в пределах 50% (23 400)
Но форма отчета новая делится поквартально тут два варианта либо тупо вычислить 50% и расписать так:
1 кв - 15000
2 кв - 1350
3 кв - 2850
4 кв - 4200
тут же возникает вопрос если основная сумма возмещения была оплачена в 4 квартале почему ставлю в первый.
Либо разнести так:
1 кв - 28495
2 кв - 1350
3 кв - 2850
4 кв - 4200
но при втором варианте сумма налога увеличивается но нет вопросов как правильно сделать и что отвечать инспекции.
