как закрыть дебитовое сальдо по 71 счету

[Аноним]

Добрый день!
подскажите, пжл, как быть:
На начало 2014 года на 71 счете висит дебитовое сальдо. Получалось, что директор в 2013 году брал деньги, не отчитавшись брал снова. Накопилась очень приличная сумма. Подтверждающих документов нет и не будет.
Какие есть варианты, чтобы закрыть 71 счет, это надо уже получается делать в 2014 году, и что делать с кассой, ведь на лицо нарушение кассовой дисциплины?
Всем ответившим заранее спасибо!

[ZZZhanna]

Какие есть варианты, чтобы закрыть 71 счет

1. Включить директору в доход, удержать НДФЛ, заплатить взносы.
2. Предложить ему все-таки поискать документы.
3. Сделать возврат и новую выдачу.

[Аноним]

1. Включить директору в доход, удержать НДФЛ, заплатить взносы.
2. Предложить ему все-таки поискать документы.
3. Сделать возврат и новую выдачу.

скажите, если все таки первый вариант выбираем, почему должны начислять взносы, это же не зп? и какими проводками и документами это оформить?

[ZZZhanna]

почему должны начислять взносы, это же не зп?

потому что логика налоговых органов будет однозначно такова, что это скрытая форма получения заработной платы. И, в общем-то, в данном случае, так ведь оно и есть.
А если с учетом положений законодательства, то это доход человека, связанного с организацией трудовыми отношениями, => взносы надо начислять.

[Аноним]

потому что логика налоговых органов будет однозначно такова, что это скрытая форма получения заработной платы. И, в общем-то, в данном случае, так ведь оно и есть.
А если с учетом положений законодательства, то это доход человека, связанного с организацией трудовыми отношениями, => взносы надо начислять.

спасибо большое)