 |
Подскажите, пожалуйста, что делать с такими задолженностями..С теми, которые когда-то ошибочно начислили..Есть акт сверки, подтверждающий, например, что задолженности нет..А у нас есть, бухгалтер неправильно внес в программу..Как списать эти задолженности? Можно просто списать задолженность в текущем периоде и поставить на 91 счет..и эти суммы не учитывать в НУ..?
что значит "начислили задолженность"? задолженность не начисляется, она образуется вследствие каких-то хозяйственных операций - отражения реализации, получения или перечисления оплаты/аванса, получения товаров/работ/услуг...Сообщение от Веруся
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
неправильно написала......Неправильно начислили поступление товаров..неправильно начислили реализацию..отсюда неправильная задолженность..
значит, надо корректировать неправильные документы. Лишняя реализация - лишние налоги. Лишний приход - возможно, завышение себестоимости, а значит, возможно, нужно сдавать уточненки по налогам.
Саму задолженность да, можно списать на 91 счет, но сначала надо разобраться, что было сделано неправильно, не привело ли это к занижению налогов.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
А если я не хочу корректировать, т к скоро 3 года пройдет с момента ошибки? Это было в 2011 году..и немного в 2012)Сложно восстанавливать очень. т к база 1С вообще частично исчезла и был другой бухгалтер, который непонятно что и как считал..Не хочу трогать старые года..Хотя суммы там внушительные..по 500
000.. Расхождения в налоговом и бух.учете на такие суммы (в балансе например)-сильно заинтересуют налоговую?
в балансе не сильно...а налоговый учет правильный, если вы пишите про расхождения?
Почему-то я Вам верю...
лишнюю реализацию (т.е. излишне уплаченные налоги) можете не корректировать. А вот если были приняты к учету лишние расходы (несуществующие или неправильные документы) - то корректировать и сдавать уточненки ОБЯЗАНЫ, независимо от Вашего желания. И со списанной кредиторской задолженности нужно будет налоги заплатить, а вот дебиторку в расходы включать нельзя.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
подскажите, если мы исправим ошибки прошлых лет в текущем периоде, и соответственно увеличим или уменьшим прибыль на эту сумму в текущем периоде- то зачем сдавать уточненки за прошлый период..? Ведь технически исправления я внесу в текущем..........чего-то запуталась((
Технические исправления - это в БУ. Разумеется, по бух.отчетности уточненки не сдаются.
А при занижении налога вы обязаны сдавать уточненки, иначе штраф возможен.
А при завышении налога?
Тут возможны варианты:
- подать уточненку;
- учесть выявленные расходы в текущем периоде;
- вообще ничего не делать
ясно..спасибо!т.е. при занижении налога-сумму ставлю на 91 счет- убытки прошлых лет, и не беру эту сумму к принятию в ну. В баланс эта сумма попадет в текущем периоде, а в налоговом- сдаю уточненку за тот период...правильно?
И еще...какой то двойной учет..если ставлю на 91 счет доходы прошлых лет- то в декларацию на прибыль попадает эта сумма как внереализационный доход..- с этого плачу налог. И если подавать уточненку за прошлый год опять же с этого надо платить налог. как быть?
Например, исправить декларацию вручную
так а налог дочислить и там и там? вот это не понимаю.
За прошлый год увеличиваете. За этот год уменьшаете. от того что программа делает. На одну и ту же сумму.
мм.. Вот есть сумма которую ошибочно приняли в расход в том году.На эту сумму за прошлый год я уменьшаю расход вручную в декларации. и прибыль будет больше..налог на прибыль доначисляю. В этом году ту сумму списываю на 91 счет- внереализационный доход, в декларации она попадает опять же в доход, с которого надо заплатить налог..Что делаю не так?
У Вас просто разные даты по БУ и НУ будут. НУ в том году, а БУ в этом. В декларацию по прибыли в этом году как доход не попадет
А этом году не попадет.
а не подскажите как это технически сделать в 1с 8? я делаю операцию вручную 60.1-91.1- прибыль прошлых лет, и снимаю галку принятие к ну..в декларацию все равно попадает..как внереализационный доход.((
Посомтрите проводки операции, если что вручную их отредактируйте по НУ
Подскажите, а если ошибка была в начислении расхода (поступление товаров) за 2011 год, т.е. 3 года уже прошло. Могу ли я эту сумму списать просто на 91 счет? Ведь давность прошла уже 3х летняя..Т.е. в НУ не включать никуда..
В чем конкретно была ошибка? В расходы включили нереализованный товар? Задолженность не оплачена? Товар не получен? И система налогообложения у вас какая?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Было ошибочно сделано поступление материалов. которых не было...и документов не было на них. Ошибка бухгалтера.
ООО, ОСНО..
Просто поступление или еще и его списание? А если списание то на какую реализацию?
и поступление и списание, в расход приняли. у нас грузоперевозки, просто типа поступление запчастей было проведено и их списание ...
Имхо...в доход облагаемый. ..
корректировка налоговой отчетности за тот период, в котором в расход приняли. В БУ исправление ошибки текущим периодом.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Там 2011 год...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
