Добрый день! В 4 квартале доля необлагаемых доходов, к общей сумме доходов превысила 5%. Входящий НДС умножаю на %, приходящийся к облагаемым доходам и эту сумму принимаю к вычету, а остальная сумма увеличивает стоимость услуг, материалов. Подскажите п-ста как данную операцию осуществить технически, одной проводкой или по каждой счф? Сумма НДС, которая идет на увеличение стоимости услуг в налоговом учете, также увеличивается стоимость и в бухгалтерском учете? Заранее спасибо!
Без разницы. (Если вопрос по конкретной бухпрограмме, то это в соответствующем разделе форума надо обсуждать.)Сообщение от Tatynka
Да, а вот наоборот, не всегда.
Время до завершения бухгалтерской работы есть величина постоянная...
© Законы Мерфи.
Причем тут доходы?
Налогоплательщик вправе не применять положения настоящего пункта к тем налоговым периодам, в которых доля совокупных расходов на приобретение, производство и (или) реализацию товаров (работ, услуг), имущественных прав, операции по реализации которых не подлежат налогообложению, не превышает 5 процентов общей величины совокупных расходов на приобретение, производство и (или) реализацию товаров (работ, услуг), имущественных прав.
В 4 квартале все расходы общехозяйственные, и я не могу их точно отнести к облагаемой деятельности или нет, поэтому определила расчетным путем, рассчитав процентное соотношение доходов.
ИМХО в этом случае расходов на необлагаемую деятельность вообще нет. Значит и делить НДС не надо
Мы в 4 квартале выдали заем, это такой можно сказать единичный случай, и проценты полученные составили более 5% от выручки. В этом случае не надо делить НДС?
Я не делю в аналогичной ситуации. Ибо расходов, связанных с получением процентов по займу, у меня нет.
Спасибо, просто читала статьи, что если % полученные, то надо делить, вот и запуталась.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием