Переход с ОСНО на УСНО. (беда подкралась незаметно)

[Eкатерина]

Здравствуйте. 2014-й год отработали на ОСНО. после 2-го кв. 2014 г. начались убытки. Я их не стала показывать, а отправила на РБП. отразила в стр. бух. б. Финансовые и другие оборотные активы. вчера пришло письмо из налоговой. с требованием восстановить НДС. Сделала уточненки за 2014 г. прибыли и бух.баланс. Теперь видны убытки. Но в стр. Финансовые и другие оборотные активы осталось 194т.р. - авансы которые мы оплатили поставщику. Что теперь делать? с них восстанавливать? Подскажите пожалуйста, кто с этим сталкивался.

[Над.К]

А за что аванс-то? И была авансовая счет-фактура, которую вы поставили к вычету?

[Eкатерина]

Аванс был поставщику за предстоящую услугу. Сч-ф на аванс выданный не было. К возмещению не ставили

[Над.К]

Тогда что Вы собираетесь восстанавливать?

[бух2007]

вчера пришло письмо из налоговой. с требованием восстановить НДС.

на каком основании?

[Eкатерина]

вот что прислали

[Eкатерина]

Тогда что Вы собираетесь восстанавливать?

я думаю,что с авансов выданных не нужно восстанавливать, если мы с них не ставили ранее к возмещению. но я так поняла, в налоговой смотрят только на стр. бух б. поэтому решила уточнить

[бух2007]

Eкатерина, а остатки по 10, 41 и 01 счету есть у вас?

[бух2007]

но я так поняла, в налоговой смотрят только на стр. бух б.

В этой строке чего только не намешано.
Нельзя по ней определить, надо восстанавливать НДС или нет

[Eкатерина]

Eкатерина, а остатки по 10, 41 и 01 счету есть у вас?

нет
д-62 194т.р.
это то что в активе. и все

[Eкатерина]

я, признаюсь, честно, знала , что 01, 10, 41 придется восстанавливать. но вот про 97 даже не подумала. на этом и попалась

[Eкатерина]

Тогда что Вы собираетесь восстанавливать?

спасибо. вы меня успокоили. теперь сдаю уточненки и готовлюсь к объяснению убытков))