Пример.
Нерезидент оказал нам услуги в ноябре 2014г. Платим (валютой)за эти услуги в феврале 2015 г. Одновременно с оплатой услуг перечисляем НДС в бюджет.
Вопрос.
В бух. учете отразить этот НДС надо в каком периоде?
В декларации за какой период надо его отразить?
Подскажете?
На дату оплаты.
Уточните.
Значит в бух учете НДС будет учтен (в расходах при необлагаемой НДС деятельности или "к уменьшению НДС" при облагаемой НДС деятельности) не в момент принятия соответствующих услуг от поставщика, а совсем в другом периоде? Так?
Нет ли здесь разночтений с общим ведением учета при принятии оказанных услуг(работ) с НДС?
В налоговом учете понимаю так: оплата НДС и начисление проходят одномоментно при осуществлении платежа поставщику. (удержание из дохода нерезидента). По этому периоду составляем счет-фактуру и отражаем в декларации.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
