Здравствуйте.
Подскажите как оформить следующую ситуацию. не могу понять как быть:
У нас ООО на ОСН, оптовая и розничная торговля (нет исстественной убыли). Была проведена инвентаризация. Если в общем взять инвентаризацию то за счет пересорта, неправильной выдачи и учета товара вышло что она прошла в плюс где то на 10000 руб., но если оформляем по номенклатуре в программе при учете приходится оформлять излишки на сумму 230 000 руб. и недостачу на 220 000 руб.
Излишки оформляю на счет 91 как внереализационный доход и учитываются в расчете налога на прибыль.
Недостачу оформляем на счет 94, но по письмам Минфина мы должны восстановить НДС и не можем принять в расходы на налогу на прибыль эти суммы если у нас нет постановления из гос.органов что у нас нет виновных лиц, а виновных так сказать и нет.
По сути у нас нет виновного лица и мы не подавали ничего, то как списывать недостачу в данном случае? И нужно ли восстанавливать НДС?
А если например сделать проводки между 91 и 94 - между излишками и недостачей чтоб в НУ ушло только 10 000 руб. - можно так сделать бухсправкой?
Если бы у нас по итогам инвентаризация вышел бы в минус, но мы не стали бы эти суммы взымать с кладовщика и не подавали в госорганы, то как в данной ситуации быть с недостачей и нужно ли восстававливать НДС?
Ответить с цитированием
Сообщение от *nusa*
