НДФЛ с аренды физлица

[Аноним]

Всем привет.

Мы платим аренду за помещение физ.лицу, а так же арендуем авто без экипажа у физлица
.
Если в договоре прописана сумма аренды 10 000 рублей, то мы из этой суммы уплачиваем в бюджет 1 300 рублей, а физлицу платим 8 700? Или же физлицу платим 10000 ?

Реквизиты по уплате в бюджет НДФЛ те же самые, что и по сотрудникам? (т.е. в ту же налоговую , где зарегистрировано ООО)?
Можно ли , если дата выплаты з/п и дата выплаты по аренде НДФЛ и по з/п и по аренде платить одной платежкой?

[mvf]

Если в договоре прописана сумма аренды 10 000 рублей, то мы из этой суммы уплачиваем в бюджет 1 300 рублей, а физлицу платим 8 700?

Да.

Реквизиты по уплате в бюджет НДФЛ те же самые, что и по сотрудникам?

Да.

Можно ли , если дата выплаты з/п и дата выплаты по аренде НДФЛ и по з/п и по аренде

Если даты одинаковы - можно.

[Наталья В.]

уплачиваем в бюджет 1 300 рублей, а физлицу платим 8 700

да

реквизит те же
можно платить одной платежкой (но мне проще платить двумя, чтобы четко отслеживать, что все проплачено)

[бух2007]

Можно ли , если дата выплаты з/п и дата выплаты по аренде НДФЛ и по з/п и по аренде платить одной платежкой?

не надо. Там периоды разные. Зарплату вы, очевидно, платите за прошедший месяц, а НДФЛ с аренды в любом случае идет текущим месяцем.
То есть 10.02.15 у вас будет НДФЛ с з/пл МС.01.2015, а НДФЛ с аренды МС.02.2015

[Аноним]

не надо. Там периоды разные. Зарплату вы, очевидно, платите за прошедший месяц, а НДФЛ с аренды в любом случае идет текущим месяцем.
То есть 10.02.15 у вас будет НДФЛ с з/пл МС.01.2015, а НДФЛ с аренды МС.02.2015

да, с арендой помещения, не получится.

А с арендой авто?
У меня в договоре аренды без экипажа плата уплачивается 15 числа месяца, следующего за месяцем, в котором Арендатор осуществлял использование автомобиля.
А выплата з/п 15ого числа.
Т.е. в феврале з/п за январь и плата за машину.

[бух2007]

да, с арендой помещения, не получится.

А с арендой авто?

а в чем разница? В плане НДФЛ разницы нет никакой.

У меня в договоре аренды без экипажа плата уплачивается 15 числа месяца, следующего за месяцем, в котором Арендатор осуществлял использование автомобиля.
А выплата з/п 15ого числа.
Т.е. в феврале з/п за январь и плата за машину.

Даже если вы в феврале платите за январь, это будет НДФЛ за февраль, а никак не за январь. Не путайте с з/пл. При аренде факт начисления в вашем учете не играет никакой роли в плане учета доходов физлица. Доход будет получен в момент выплаты. И именно в этот день исчисляется, удерживается, и перечисляется НДФЛ. При выплате аренды 15.02.15 за январь 2015 в платежке по НДФЛ период будет МС.02.2015

[mvf]

МС.02.2015

А если будет МС.01.2015 - что случится?

[Аноним]

а в чем разница? В плане НДФЛ разницы нет никакой.

Даже если вы в феврале платите за январь, это будет НДФЛ за февраль, а никак не за январь. Не путайте с з/пл. При аренде факт начисления в вашем учете не играет никакой роли в плане учета доходов физлица. Доход будет получен в момент выплаты. И именно в этот день исчисляется, удерживается, и перечисляется НДФЛ. При выплате аренды 15.02.15 за январь 2015 в платежке по НДФЛ период будет МС.02.2015

спасибо. а почему при выплате зарплаты в феврале в платежке по ндфл МС.01.2015?

[бух2007]

а почему при выплате зарплаты в феврале в платежке по ндфл МС.01.2015?

потому что это з/пл. Там особый порядок исчисления НДФЛ.

2. При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).

А если будет МС.01.2015 - что случится?

ничего страшного не случится. Но зачем изначально указывать в платежке неверные данные, если никакой острой необходимости в этом нет.
я уж не говорю о том, что в 1С 8.3 потом с ума сойдешь, распределяя НДФЛ, если в одной платежке будет НДФЛ за 2 разных месяца.

[mvf]

Но зачем изначально указывать в платежке неверные данные, если никакой острой необходимости в этом нет.

Да это поле на фиг никому не нужно.

что в 1С

Ну если дело в железяке...

ничего страшного не случится

Я знал! - Просто так спросил.

[МиссисХХХ]

А если предоплата по договору аренды, то есть а мае плачу за июнь. В платежке физлицу пишу-оплата за июнь, а в ндфл -за май и ставлю 05 месяц??

[mvf]

Ну поставьте 05.

[МиссисХХХ]

mvf, то есть не принципиально 05 или 06 ставлю?

[mvf]

Нет.

[бух2007]

В платежке физлицу пишу-оплата за июнь, а в ндфл -за май и ставлю 05 месяц??

05, потому что это НДФЛ за май.

[МиссисХХХ]

Спасибо!!

[Лёнка]

то есть не принципиально 05 или 06 ставлю?

не принципиально,что ставите в платежках...принципиально в каком месяце учитываете у себя в учете...

[МиссисХХХ]

Лёнка, начисление пройдут в июне, уплата в мае правильно же?

[бух2007]

начисление пройдут в июне, уплата в мае правильно же?

Это в плане ваших расходов начисление будет в июне. А в плане доходов физлица начисление будет в мае.

[Катя2]

Добрый день! А должен ли быть такой договор аренды помещ с физ лицом зарегистрирован в налоговой (срок более года) и что грозит арендатору, если договор не зарегистрирован.
Спасибо!

[Катя2]

И еще вопрос в догонку - можно ли платить третьему лицу (в договоре в реквизитах он указан как "в лице")?

[tv06]

Добрый день! А должен ли быть такой договор аренды помещ с физ лицом зарегистрирован в налоговой (срок более года) и что грозит арендатору, если договор не зарегистрирован.
Спасибо!

это вы где прочитали? в ИФНС договоры аренды не регистрируются

[Тавита]

можно ли платить третьему лицу (в договоре в реквизитах он указан как "в лице")?

Можно, если это лицо имеет доверенность на получение и распоряжение денежными средствами арендодателя. Ну или есть прямое распоряжение от арендатора на перечисления в адрес этого лица.
Но налогоплательщиком в любом случае остается арендодатель.