НДС И УСН

[Small buh]

Добрый день,
УСН 15%. Перевели поставщику (ОСНО) деньги на р/с. Позже выяснилось, что товара в наличии у поставщика нет и будет не скоро. Написали письмо о возврате денег. Поставщик перевел с формулировкой "Возврат денеж.средств согл.письма №... от ... в т.ч. НДС 18%" Вопрос - сейчас налоговая просит пояснения по всем входящим платежам в назначении которых выделен НДС 18%. У нас их немного (ошибочных), и есть вот этот. По-поводу него и сомнения - должны ли мы в данной ситуации были начислять НДС и соот-но сдавать декларацию???

[Тоня]

Не должны.

[Small buh]

На что сослаться в письме для ифнс?

[mvf]

Письмо МФ от 18.11.14 N 03-07-14/58618.

[Small buh]

Еще такой вопрос: ИФНС просит представить выписку из КУДИР по этому же вопросу. В каком виде? "Выписка из КУДИР ООО "...." за 2014 г. и одной строчкой скопировать из КУДИР тот пп который интересует ИФНС, т.е. тот где указывается доход в день когда пришел платеж от покупателя?

[Над.К]

да