Д.д.
В сентябре 2012 года нам не оплатили за продукцию 1мл.руб (и не собирались оплачивать).
31.12.12 был создан резерв по сомнительным долгам проводками: Д 91.02 К63 – 1млн.руб.
Далее ежеквартально (последним днем квартала) делаются проводки по списанию и созданию резерва:
Д63 К91.01 – 1млн.руб
Д91.02 К63 – 1 млн руб.
Верно ли мы все делали?
И смогу ли я списать этот долг по истечении трех лет?
спишите за счет резерва, если к тому же не было подписанных актов сверки с даты истечения срока оплаты в течение 3 лет.
Ежеквартально вы делаете погашение неиспользованного резерва и создание нового снова. т.е. в результате у вас на 62 1 млн. и на 63 1 млн. постоянно висят.
Когда спишете долг (не ранее 3 кв 15г), не забудьте отразить его на сч.007
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
