налог при УСН 15%

[Пытаюсь понять]

Добрый день! У нас УСН 15%. По итогам года получилась такая ситуация:
доход-расход:
За 1 квартал - 360 000руб (т.е.*15%=54000 к уплате)
за полугодие - 1700 000 руб. (т.е. *15%=255000 к уплате)
за 9 мес - 317 000 (т.к. в одном из кварталов образовался большой убыток, т.е. *15% - 47550)
за год в итоге - 290 000 (т.е. *15% - 43500).
Получается нам до 25.07 надо было заплатить 255 000, а потом,из-за того, что был убыток и по итогу года налог вышел на 43500, остаток повесить переплатой? или можно как-то выйти из ситуации? Помогите, пожалуйста.

[Пытаюсь понять]

Понятно, что по итогу за нами долг - 43500 за год, но в декларации разбивается поквартально и указывается, что мы должны авансом заплатить 255000 до 25.07. Как быть?

[Над.К]

Так вы платили авансы или нет?
В декларации указываются начисления. А есть переплата в результате или нет, из декларации не видно

[Пытаюсь понять]

У нас висит переплата по налогу с 2013 года - 100 000. В налоговую писали письмо с просьбой зачесть переплату в счет предстоящих платежей по УСН за 2014 год. По итогу года у нас налог - 43500. В идеале он зачитывается и у нас остается переплата. НО налог ведь нужно уплачивать поквартально. т.е до 25.07 получается мы должны были перечислить 255000. Несмотря на то, что позднее за чсет убытка налог скорректируется. так? и сейчас налоговая начислит пени за просрочку.

[Над.К]

Пени начислят, да. И декларацию подавайте ближе к 31 марта, чтобы не успели выставить требование на авансовые платежи

[Пытаюсь понять]

спасибо