В графе 11 книги продаж нужно указать дату платежки ( а не дату исполнения банком)
Если платежка отправлена покупателем 31 марта, а у нас, например, зачислена банком 2 апреля, мы все равно должны отразить аванс в книге продаж за 1 квартал.
При большом кол-ве авансов как отследить такие "задержавшиеся" платежи, чтобы их правильно учесть?
Как вы делаете?
Не должны.Сообщение от Аноним
Best regards, Михаил
Можно поподробнее?
Какой глубокий смысл заложен в этой дате в таком случае? Сейчас и в прессе , и в интернете обсуждают , что нужно обяз-но дату платежки, а не дату исполнения банком.
Например, журнал Главбух №5 угрожает , что нужно будет пояснять в ИФНС нестыковку этой даты у контрагентов.
И действительно, если покупатель хочет заявить вычет по такому переходящему авансу в 1 квартале, какой датой вы выставите ему СФ?
У него-то со счета спишут 31 марта.
НК-167-1-2.
День оплаты - это когда деньги получены, а не цифры в поле "дата" в платежном поручении.
Best regards, Михаил
Нет такого зверя в 21 главе. Налоговая база определяется налогоплательщиков-получателем аванса, а не отправителем.
Т.е. если ваш котрагент вам оплатит 31 марта, вы деньги получите 2апреля, вы ему СФ на аванс выставите датой 2апреля?
Не обязательно, могу и 6го.
И контрагенты соглашаются с датой?
А какие у них основания не соглашаться?167-НК вам привели.
зы. Я лет 15 не видела платежек, которые 3 дня из банка в банк идут. Я о дате списания, а не о дате составления из поля 4.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
