Добрый день, уважаемые клерки! Получила сегодня из налоговой Требование о предоставлении пояснений:
в декларации по НДС в разделе 3, по стр. 070 указана сумма 867 552 руб. (НДС с полученной предоплаты за продукцию),
а по стр. 200 указана сумма 1 038 635 руб. (НДС, исчисленный с сумм оплаты, предоплаты, подлежащий вычету у продавца с даты отгрузки),
сумма вычета превышает сумму исчисленного налога на 171 083 руб. (т.е. 1 038 635 - 867 552 руб.). Как объяснить правильно налоговикам, что здесь нет признаков налогового правонарушения и налоговые вычеты обоснованы.
В конце 3 квартала наша организация получила предоплаты за продукцию, которая была реализована в 4 квартале, в том периоде, когда предоплаты поступили на расчетный счет, мы уплатили НДС с авансов (3 кв.), а в 4 кв. произошли отгрузки по этим предоплатам, соответственно и НДС пошел к вычету с этих сумм.
Ответить с цитированием
Сообщение от Дт-Кт
