Помогите решить пример по бухучету (оборотно-сальдовая ведомость) оплата труда

[tauri]

Есть предприятие ОАО "Автомойка"
директор - повременная оплата оклад - 40000 руб, начислено за январь 2015 года проводка дебет 26 кредит 70 -40000 руб, удержан ндфл (13%) дебет 70 кредит 68,1 -5200 руб, выплачена зарплата дебет 70 кредит 51 -34800 руб.
Автомойщик Иванов сдельная оплата труда за январь заработал 5000 руб, начислено дт 25 кр 70 - 5000 руб, удержан ндфл (13%) дт 70 кр 68,1 -650 руб, выплачена зарплата дебет 70 кредит 51 -4350 руб.Автомойщик Петров сдельная оплата труда за январь заработал 6900 руб, начислено дт 25 кр 70 - 6900 руб, удержан ндфл (13%) дт 70 кр 68,1 -897 руб, выплачена зарплата дебет 70 кредит 51 -6003 руб.
Выплата зарплаты происходит через лицевые счета (условно обозначены Фамилиями работников).счет 50 -касса - не участвует.


как при таких условиях составить оборотно-сальдовую ведомость. Допустим что организация открылась 1 января других операций не производолось. На расчетном счете организации - 500 000 руб.

оборотно-сальдовая ведомость за январь

код - 51 наименов_счета - расчетный счет, СальдоДебНачало-500 000,СальдоКредитНачало - 0,ДебетовыйОборот-0,КредитовыйОборот-51900, СальдоДебетКонец- 448 100, СальдоКредитКонец - 0 руб.

Правильно ли я расписываю,и как расписать другие коды операций.
За помощь буду очень признательна.

[Январь]

Если есть дебетовый остаток на 51, то где-то должен быть кредитовый остаток (или остатки) по другим счетам.

КредитовыйОборот-51900

В задаче написано, что выплачена только зарплата
Кроме расчетного счета у вас и другие счета бух.учета затронуты, они тоже должны в оборотно-сальдовую ведомость попасть

[tauri]

Если есть дебетовый остаток на 51, то где-то должен быть кредитовый остаток (или остатки) по другим счетам.

В задаче написано, что выплачена только зарплата
Кроме расчетного счета у вас и другие счета бух.учета затронуты, они тоже должны в оборотно-сальдовую ведомость попасть

я вот не очень понимаю по другим счетам.Вот так получается

код - 51 наименов_счета - расчетный счет, СальдоДебНачало-500 000,СальдоКредитНачало - 0,ДебетовыйОборот-0,КредитовыйОборот-51900, СальдоДебетКонец- 448 100, СальдоКредитКонец - 51900 руб.
код - 26 Аппарат управление, СальдоДебНачало-0,СальдоКредитНачало - 0,ДебетовыйОборот-40 000,КредитовыйОборот-40 000, СальдоДебетКонец- 40 000, СальдоКредитКонец - 40000 руб.
код - 25 Помывочный цех, СальдоДебНачало-0,СальдоКредитНачало - 0,ДебетовыйОборот-0,КредитовыйОборот-11 900, СальдоДебетКонец- 11 900, СальдоКредитКонец - 11900 руб.
код 68.1 Учет НДФЛ,СальдоДебНачало-0,СальдоКредитНачало - 0,ДебетовыйОборот-0,КредитовыйОборот-6 747, СальдоДебетКонец- 6 747, СальдоКредитКонец - 6 747 руб.
код 70 Оплата труда, СальдоДебНачало-0,СальдоКредитНачало - 0,ДебетовыйОборот-0,КредитовыйОборот-45153, СальдоДебетКонец- 45153, СальдоКредитКонец - 45 153 руб.

Проверьте,пожалуйста.

[Январь]

код - 51 наименов_счета - расчетный счет, СальдоДебНачало-500 000,СальдоКредитНачало - 0,ДебетовыйОборот-0,КредитовыйОборот-51900, СальдоДебетКонец- 448 100, СальдоКредитКонец - 51900 руб.

Почему 51900?

код - 25 Помывочный цех, СальдоДебНачало-0,СальдоКредитНачало - 0,ДебетовыйОборот-0,КредитовыйОборот-11 900, СальдоДебетКонец- 11 900, СальдоКредитКонец - 11900 руб.

Почему оборот кредитовый? 26-й счет ведь правильно написали

код 70 Оплата труда, СальдоДебНачало-0,СальдоКредитНачало - 0,ДебетовыйОборот-0,КредитовыйОборот-45153, СальдоДебетКонец- 45153, СальдоКредитКонец - 45 153 руб.

Нет.
Проводки по з\п у вас должны быть:
26 - 70 40000
25 - 70 11900
70 - 68 - 6747
70 - 51 - 45 153

[Старый ворчун]

по условиям из #1

	СНД	СНК	ДО	КО	СКД	СКК
25			11 900		11 900
26			40 000		40 000
51	500 000			45 153	454 847
70			51 900	51 900
68				6 747		6 747
Итог	500 000	0 - ??	103 800	103 800	506 747	6 747

[tauri]

Почему 51900?

Почему оборот кредитовый? 26-й счет ведь правильно написали

Нет.
Проводки по з\п у вас должны быть:
26 - 70 40000
25 - 70 11900
70 - 68 - 6747
70 - 51 - 45 153

проводки я более менее поняла по учебникам.
не пойму,как сальдо-оборотовую ведомость заполнить.
код - 51 расчетный счет, СальдоДебНачало-500 000,СальдоКредитНачало - 0,ДебетовыйОборот-0,КредитовыйОборот-51900, СальдоДебетКонец- 448 100, СальдоКредитКонец - 0 руб.
код - 25 Помывочный цех, СальдоДебНачало-0,СальдоКредитНачало - 0,ДебетовыйОборот-11 900,КредитовыйОборот-11 900, СальдоДебетКонец- 11 900, СальдоКредитКонец - 11900 руб.
код 70 Оплата труда, СальдоДебНачало-0,СальдоКредитНачало - 0,ДебетовыйОборот-45153,КредитовыйОборот-45153, СальдоДебетКонец- 0, СальдоКредитКонец - 0 руб.
код 68 Учет НДФЛ,СальдоДебНачало-0,СальдоКредитНачало - 0,ДебетовыйОборот-6 747,КредитовыйОборот-6 747, СальдоДебетКонец- 0, СальдоКредитКонец -0 руб.
Так получается.

[Январь]

не пойму,как сальдо-оборотовую ведомость заполнить.

А написанное вам вы из каких соображений не читаете?

[tauri]

по условиям из #1

	СНД	СНК	ДО	КО	СКД	СКК
25			11 900		11 900
26			40 000		40 000
51	500 000			45 153	454 847
70			51 900	51 900
68				6 747		6 747
Итог	500 000	0 - ??	103 800	103 800	506 747	6 747

спасибо,за подробный ответ.
я как понимаю надо задать параметр СНК,задание можно дополнить.Если СНК равен 100 000 руб,к какой статье затрат его отнести и как будет выглядеть расчет

[tauri]

А написанное вам вы из каких соображений не читаете?

извините,страницу не сразу обновила.

[Старый ворчун]

спасибо,за подробный ответ.
я как понимаю надо задать параметр СНК,задание можно дополнить.Если СНК равен 100 000 руб,к какой статье затрат его отнести и как будет выглядеть расчет

"Если есть дебетовый остаток на 51, то где-то должен быть кредитовый остаток (или остатки) по другим счетам." - и этих остатков должно быть 500т.

[tauri]

"Если есть дебетовый остаток на 51, то где-то должен быть кредитовый остаток (или остатки) по другим счетам." - и этих остатков должно быть 500т.

ввести дополнительную проводку, к примеру дт 51 кт 62 перечислил покупатель на счет 500 000 руб

	СНД	СНК	ДО	КО	СКД	СКК
25			11 900		11 900
26			40 000		40 000
51	500 000			45 153	454 847
62		500 000	0	0		500 000
68				6 747		6 747
Итог	500 000	500 000	103 800	103 800	506 747	506 747