Уважаемые коллеги, прошу вашей помощи!
ООО на УСН 15%. Бухгалтер сбежал, а я свожу данные, копаясь буквально в "бардаке".
Ситуация такая:
В течение 2014 организация устанавливала пожарную сигнализацию на каждом этаже своего здания. Документы получены (нашлись, к счастью, в большом ворохе бумаг предыдущего буха на столе) - основные средства мною введены в эксплуатацию по четвертой амортизационной группе, но есть одно большое "но": непонятно как их списывать в расходы и отразить в книге доходов и расходов. Всё дело в том, что предыдущий бухгалтер производила какую-то хаотичную оплату частями и мне сейчас непонятно какой договор закрыт, а какой нет - видно, что платежки тупо копировались, а назначение платежей по договорам не менялось. Всего у нас 4 пожарные сигнализации и договоров столько же. Но получается, что ни один не закрыт по деньгам. У нас действительно есть задолженность перед установщиками сигнализации, но исходя из того, как проведены платежи - то задолженность по каждому договору. Имею ли я право отразить это частичную оплату в разделе II книги доходов и расходов? И как грамотно это сделать?
Сделаю пример с цифрами:
14/02/14 - получен акт выполненных работ - 150 000,00 на ОС 1
14.03.14 - получен акт выполненных работ - 100 000,00 на ОС 2
18.04.14 - получен акт выполненных работ - 80 000,00 на ОС 3
16.06.14 - акт выполненных работ - 50 000,00 на ОС 4
Оплаты:
22.01.14 - 45000
31.01.14 -38000
01.02.14 -40000
18.02.14 - 30000
29.04.14 - 10000
16.06.14 -10000
Как мне правильно отразить эти расходы в КДИР во II разделе? Может кто поделится идеями?
