аванс, ндс и поставка

[Аноним]

Получен аванс от покупателя в этом квартале. По нему завозится из-за рубежа товар. Завести этим кварталом не успеваем. Покупатель не спрашивает счет фактуру на аванс. Если мы не укажем этот аванс в 1 квартале, а сразу укажем эту продажу во 2 квартале и примем таможенный ндс к вычету, то это грозит штрафом (каким?) и пенями при проверке?
Ведь НДС этот мы заплатим, но позднее.
Во втором квартале не планируется деятельность, кроме этой поставки, и ндс таможенный к вычету не хотелось бы показывать, его обратно наврядли в сегодняшних реалиях получишь, а в зачет очень долго будет эта сумма в сегодняшних условиях.

[Тоня]

Если

Завести этим кварталом не успеваем.

то откуда

таможенный ндс к вычету,

?

[gnews]

штрафом

122 НК.

[Аноним]

В этом квартале только аванс 100%. Если с него заплатить НДС, а в следующем квартале заплатить таможенный НДС, то во втором квартале получится НДС к вычету, как писали. А если укажем просто эту продажу во втором квартале, а в первом не укажем аванс, то будет НДС к оплате во втором квартале, а в 1м квартале ничего не будет.

Если мы не укажем этот аванс в 1 квартале, а сразу укажем эту продажу во 2 квартале и примем таможенный ндс к вычету во 2м квартале, то это грозит штрафом (каким?) и пенями при проверке (пени что не заплатили в 1м, но прошло во 2м квартале)? Ведь не будут требовать оплатить весь ндс с аванса за 1 квартал при проверке, например, после 2го квартала, с учетом того что во втором продажа будет указана?

[Тоня]

то это грозит штрафом (каким?)

Выше написали, 122-НК. Причем здесь имхо абзац про умышленное деяние.
Ваш покупатель плательщик НДС?

[Аноним]

Покупатель - плательщик НДС. Но счет фактуру на аванс не требует.

[gnews]

Аванс -объект налогообложения для целей НДС. Если получили аванс, то НДС с него нужно уплатить в бюджет. Не заплатили -пени+ штраф по ст 122НК

[Тоня]

Дело в другом. Вы при продаже во 2 кв. оформите с/ф с заполненной графой К расчетно-платежному документу №..от....и отразите в составе декларации. А алгоритм проверки по контрольным точкам в новой АИС наложки никто не знает, может быть это поле напрямую привязано к 070 стр. предыдущей декларации. И поставщик укажет в книге покупок ваш с/ф. Т.е. штраф рассчитают довольно быстро.
зы. Если во 2 кв. минимум операций и возмещение вылезет именно за счет таможенного НДС, вернуть не проблема. Если не миллионы.

[Аноним]

пока нет средств заплатить и ндс с аванса и таможенный ндс, ведь таможенный ндс, верно, не вернут, а только в зачет, который растянется на очень долго. или можно пробовать вернуть таможенный ндс?

[Тоня]

Читайте выше

зы.

нет средств заплатить и ндс с аванса и таможенный ндс

Вечная беда импортеров, но сейчас скрывать авансы...