Здравствуйте. Подскажите,пожалуйста, как правильно провести операцию. Нашей фирме(фирма 1) оказывала услуги сторонняя организация (фирма 2). Оплату за нас для фирмы 2 осуществила фирма 3 100 000 руб, последней(фирме 3) мы сдаем в аренду объект коммерческой недвижимости, оплата была произведена в счет погашения арендных платежей. Были проведены следующие операции:
1. Д 26 К 60 100 000 руб.-услуга по фирме 2
2. Ручная операция-б/у,н/у: Д 62 К 90,01 минус 100 000 руб. фирма 3; Д 60.01, К 91.02 100 000 руб. фирма 2.
По актам сверки с контрагентами все идет, но насколько правильны эти операции?
И еще такой вопрос: в 2013 г. была неправильно разнесена сумма по реализации, обеспечительный взнос провели как продажу. 31.12.2014 г. сторнировали справкой: Д 62,01, К 91.01 и сумма с минусом. Это правильно?
И подскажите, пожалуйста, повлияют ли как-то вышеуказанные операции на сумму налога по УСН?
Сообщение от mmm680
. Спасибо большое за ответ!