Ошибочно переносится убыток прошлого периода!

[Каролина007]

Добрый день! Ситуация такая: фирма открылась в конце 2013 года. Образовался убыток за 2013 год. Проводки в 1С Бухгалтерия:
Дт 97,21 Кт 99.01.1 по НУ 115623,50, по ВР -115623,50
Дт 09 субконто РПБ Кт 09 субконто УТП 23124,70
Убыток перекрыт за 2 квартал 2014 года. При закрытии 2014 года почему-то ошибочно сформировалась повторная операция признания отложенного налогового актива:

На конец 2014 года висят остатки по счету 97 (НУ) - 115623,50 и 09 (БУ) - 23124,70.

Помогите, пожалуйста, найти ошибку!

[Анжелика Ник]

Дт 97,21 Кт 99.01.1

ручная насколько я понимаю.. ну на конец 2014 года 97 сч не закрыли вот на 09 счете на конец года сальдо и зависло

[Каролина007]

Да, проводка ручная. Счет 97 закрывался у меня при закрытии месяца, на апрель уже сальдо было 0, почему-то именно декабрьское закрытие месяца сформировала проводки:

[Анжелика Ник]

Каролина007, я не помню точно что там в законодательстве сказано по поводу закрытия убытков прошлого года в отчетном периоде.может можно только в отчетном вот декабрем и сделалась проводка.

почему-то именно декабрьское закрытие месяца сформировала проводки:

но только по вашей оборотке не видно что 97 закрылся

[Анжелика Ник]

Каролина007, а в апреле тоже была автоматическая проводка?

[Каролина007]

Да, автоматическая. По карточке 97 счета тоже конечное сальдо на 30.04.2014 нулевое


Везде читаю, что автоматически должно закрываться! Откуда сформировалась проводка последняя, не пойму!

[Анжелика Ник]

Каролина007, как вариант,что в 13 году по 99 счету субконто в ручной проводке не поставила? но не факт...

[Каролина007]

Анжелика Ник, субконто я ставила на счете 97.21

[Анжелика Ник]

Каролина007, ну так проводки же у нас двойные..на 99 счете тоже субконто есть, в закрывающих проводках например оно у тебя заполнено

[Каролина007]

Пробую перепровести операцию по переносу убытка, введенную вручную в 2013 году, вношу субконто "прибыль/убыток от продаж", тогда следующий месяц не закрывается. Выдает ошибку: "Не перенесен убыток прошлого года.
Обнаружен остаток на начало года на счете 09 по виду ""Убыток текущего периода"".

[Анжелика Ник]

Каролина007, либо статья на ИТС по переносу убытка либо поиском по разделу 1с

Убыток текущего периода

, там были подробные рекомендации по этой ситуации

[Анжелика Ник]

Каролина007, у тебя 2013годом не хватает проводки по 09 счету по субконто..

[Анжелика Ник]

2 Перенос убытка текущего периода на расходы будущих периодов
2.1 31.12.13 Перенесение убытка за 2013 год на расходы будущих периодов (НУ) Дт 97.21(НУ) Кт99.01.1(НУ) 321 940,00 Операция Бухгалтерская справка
2.2 31.12.13 Перенесение убытка за 2013 год на расходы будущих периодов (ВР) Дт 97.21 (ВР) Кт 99.01.1(ВР) -321 940,00
2.3 31.12.13 Перенесение отложенного налогового актива с убытков текущего периода на расходы будущих периодов Дт 09 Кт 09 64 388,00

ОСВ по 09 сформируй по субконто..

[Каролина007]

Делала по инструкции 1С ИТС, сейчас даже перепроверила



ОСВ по счету 09 по субконто:

[Анжелика Ник]

Каролина007, ты осв сформируй только за 2013год, а то так не наглядно получается

[Каролина007]

Проводка формируется еще одна именно в декабре 2014 года