Добрый вечер!
В 2014году завышено начисление налога на имущество на 5000.
Дт 20 Кт 68 20000 рублей, а должно быть 15000 рублей.
Дт 68 Кт79 2000 рублей переданы затраты в головную организацию, т.к. она оплачивает.
В 2015г. я должна сделать проводки:
Дт 68 Кт 91.01 5000 восстанавливаю ранее списанные расходы.
Дт 91.01. Кт 79 передаю в головной офис, тем самым закрываю 91 счет.
Если сформировать ОСВ по 68 счету, то у меня висит Дт 5000.
Если сделать проводку: Дт 79 Кт 68 5000, то по 79 счету нет оборотов. ПОМОГИТЕ????