Запуталась с арендой физлицу. Помогите

[Аноним]

Платим за аренду физлицу. Согласно договору в марте арендная плата 45 400
в апреле и последующие месяцы 113 735

Правильно ли понимаю,что в марте должны были физлицу оплатить 39 498 рублей, а налог 5 902 должны были перечислить в ИФНС?

Получилось, что физлицу за аренду в марте перечислили 45 400 рублей вместо 39 498. В этом случае в ИФНС должны были перечислить 6 784?

Образовалась переплата и по НДФЛ и физлицу за аренду

В таком случае в апреле начислено физлицу 98 949, но в связи с переплатой перечисляем 93 047
а НДФЛ начислено 14 786, но перечисляем 13 904

[mvf]

а налог 5 902 должны были перечислить в ИФНС?

Да.

В этом случае в ИФНС должны были перечислить 6 784?

Нет. Уплата налога за счет организации запрещена.

В таком случае в апреле начислено

Доход и НДФЛ считаются нарастающим итогом с начала года.

[Аноним]

Доход и НДФЛ считаются нарастающим итогом с начала года.

спасибо. тогда сколько мы должны физлицу и НДФЛ уплатить?

[mvf]

В смысле про арифметику вопрос? Считайте доход за март-апрель и умножайте на ставку.

[Аноним]

В смысле про арифметику вопрос? Считайте доход за март-апрель и умножайте на ставку.

то есть если по договору стоимость аренды за март, апрель 159 135 нарастающим итогом, должна перечислить в налоговую 20 688, физлицу 138 447. Т.к. физлицу перечислили 45400, то в этом месяце должны перечислить 93 047. так?

[mvf]

По логике - так. По арифметике - лень считать.