Отражение авансового счет-фактуры

[aluysik]

Добрый день. Вопрос по отражению авансового счет-фактуры у покупателя: 5 числа нам выставили авансовый счет-фактуру на предоплату по аренде. 31 числа того же месяца пришел обычный счет-фактура на оказанные услуги на ту же сумму. Я отражаю поступление счетов фактур обоих и это отражается в книге покупок. Но я должна восстановить НДС произведя запись в книге продаж. Я правильно понимаю, что я должна выставить счет-фактуру на реализацию фирме-арендодателю на ту же сумму и от 31 числа? А какой номер счет-фактуры ставить (мой порядковый или тот, под которым авансовый счет-фактура) и отдается ли он арендодателю?

[mvf]

Я правильно понимаю, что я должна выставить счет-фактуру на реализацию фирме-арендодателю на ту же сумму и от 31 числа?

Неправильно.

[Анжелика Ник]

Я отражаю поступление счетов фактур обоих и это отражается в книге покупок.

зачем, если у вас закрывающие документы в том же месяце? гораздо проще отразить просто документы по аренде

[aluysik]

а как правильно сделать?

[aluysik]

ну если авансовый не отражать, то будет несоответствие моей книги покупок с книгой продаж арендодателя

[mvf]

1. Самое простое - выкинуть авансовый СФ.
2. Если простые пути не нужны:

14. При восстановлении в порядке, установленном пунктом 3 статьи 170 Налогового кодекса Российской Федерации, сумм налога на добавленную стоимость, принятых к вычету налогоплательщиком в порядке, предусмотренном главой 21 Налогового кодекса Российской Федерации, счета-фактуры, на основании которых суммы налога приняты к вычету, подлежат регистрации в книге продаж на сумму налога, подлежащую восстановлению.

[mvf]

то будет несоответствие моей книги покупок с книгой продаж арендодателя

От этого еще никто не умирал.

[Анжелика Ник]

ну если авансовый не отражать, то будет несоответствие моей книги покупок с книгой продаж арендодателя

и что..стандартная ситуация

[aluysik]

а как правильно зарегистрировать полученный авансовый счет-фактуру в книге продаж?

[Ля-Оля]

и что..стандартная ситуация

Т.е. это не будет поводом для проверки налоговой? Расхождения в книге покупок и продаж? У меня похожая ситуация. Я выписываю счет-фактуры на аванс, но мои покупатели их не отражают в книге покупок. Вот я и думаю, мне нужно их удалить из своей книги продаж или и так все в порядке будет?

[mvf]

мне нужно их удалить из своей книги продаж или и так все в порядке будет?

Вот если удалите - точно будет не в порядке.

[Ля-Оля]

Вот если удалите - точно будет не в порядке.

Спасибо. А как же быть? Не обращать внимание на эти расхождения? Реализация у нас была в течение 2-5 дней после оплаты. Это ничего не меняет? Как-то хочется избежать всех этих несостыковок в налоговой

[Анжелика Ник]

Ля-Оля, вы продавец обязаны отразить эти сч-ф в книге продаж, а покупатель имеет право либо отражать,либо не отражать в книге покупок и то при условии,что есть договор и в нем указано условие оплаты-предоплата

[mvf]

А как же быть?

Телодвижения покупателей вас не касаются.

[angel70]

Ля-Оля, вы продавец обязаны отразить эти сч-ф в книге продаж, а покупатель имеет право либо отражать,либо не отражать в книге покупок и то при условии,что есть договор и в нем указано условие оплаты-предоплата

у меня такая ситуация, от покупателей я получала предоплату, делала всё по правилам : по предоплате выставляла сч-факт на аванс, они попадали в книгу продаж, ок, далее выполняла работу делала реализацию, выставляла сч-факт . а по ранее выданной сч-факт на аванс делала запись книги покупок.
но сейчас при составлении отчетности по НДС по новой форме у меня возникла проблема: программа не формирует правильно отчет раздел 9 "отражение книги продаж" пишет: "графа 5 должна быть заполнена" (ст-ть без налога), но в авансовых сч-факт это не отражается, отчетность выдает ошибку, только после того как я в сч-факт на аванс убрала галочку в "включить в книгу продаж", т.е. я их убрала из книги продаж только тогда отчетность сформировалась, но мне кажется это не правильно подскажите что делать?

[Анжелика Ник]

"графа 5 должна быть заполнена" (ст-ть без налога), но в авансовых сч-факт это не отражается

код в сч-ф какой поставила? и ставку ндс какую выбрала?

[angel70]

код в сч-ф какой поставила? и ставку ндс какую выбрала?

код 02 а по ставке простите не поняла у меня ставка 18%

[Анжелика Ник]

на авансы ставка НДС 18/118

[angel70]

на авансы ставка НДС 18/118

вы думаете в этом проблема?
у меня 1С 7.7 как мне изменить тогда ставку? у меня варианты только 18%, 10%, без налога и всё в распечатаном виде сч.факт выглядит так
ведь это правильная счет-фактура на аванс там нет ст-ти без НДС
вот что пишет мне программа и как выглядит не понравившейся лист отчетности раздел 9 книга продаж
кто уже делает отчетность по НДС за 1 кв. подскажите пожалуйста что я делаю не так?

[Константин_50]

убрала галочку в "включить в книгу продаж"

Если не включить в 9 раздел счет-фактуру на аванс, то когда она появится в 8 разделе у них определенно возникнут вопросы.

Вот кстати Налогоплательщик ЮЛ тоже ругается на строки с выставленными авансовыми счетами-фактурами в книге продаж у которых не заполнена графа 14, но заполнена графа 17 (или не заполнена графа 15, но заполнена графа 18). Говорит, что сумма по графе 14 умноженная на ставку 18% не совпадает с суммой по графе 17. Интересно ФНС по такому же алгоритму проверять будет.
Или стоит заполнить таки клеточку со стоимостью продаж без НДС в строке по авансовой счете-фактуре в книге продаж, выгружаемой в 9 раздел декларации?

[angel70]

Если не включить в 9 раздел счет-фактуру на аванс, то когда она появится в 8 разделе у них определенно возникнут вопросы.


Или стоит заполнить таки клеточку со стоимостью продаж без НДС в строке по авансовой счете-фактуре в книге продаж, выгружаемой в 9 раздел декларации?

Я пробовала делала вручную в разделе 9 заполнила у авансовых сч-факт стоимость без ндс, но тогда у нас растет конечный показатель "всего продаж" фа это совершенно не правильно, будет несоответствие раздела 9 и раздела 3 еще хуже
что же делать?

[Ля-Оля]

Анжелика Ник, mvf Спасибо, успокоили!

[Константин_50]

что же делать?

Вот я тоже не знаю, декларации не отправляю, даже кушать стал плохо.
Кстати, СБИС в начале марта тоже ругался на это, а сейчас уже исправился.

[angel70]

Кстати, СБИС в начале марта тоже ругался на это, а сейчас уже исправился.

у меня тоже СБИС что они сделали? как у них проводятся сч-факт на аванс? я конечно хотела сформировать в 1С а потом прикрепить к СБИС неужели придется создавать вручную в СБИСе? ужас, всё-таки что СБИС говорит?

[angel70]

Анжелика Ник, mvf Спасибо, успокоили!

чем же успокоили? у вас тоже такая проблема? как решать будете?

[Анжелика Ник]

Я пробовала делала вручную в разделе 9 заполнила у авансовых сч-факт стоимость без ндс, но тогда у нас растет конечный показатель "всего продаж" фа это совершенно не правильно, будет несоответствие раздела 9 и раздела 3 еще хуже
что же делать?

разобраться в программе, как добавить ставку для авансовых счетов фактур.. кстати и здесь на форуме были ответы про семерку и ставки налога

[angel70]

я специально прикрепила рисунок сч-факт на аванс у меня там 18/118, так что дело думаю не в этом

[Анжелика Ник]

angel70, http://forum.klerk.ru/showthread.php...3#post54479083 вот еще темка по семерке

[Константин_50]

создавать вручную в СБИСе?

В СБИС книги легко через xls-файлы загружаются, у них есть разные шаблоны на сайте, в т.ч. для 1С.
Другое дело, что итоговая сумма по графе 14 книги продаж (или по полям 170 девятого раздела) не будет равной итоговой сумме по графе 17 книги продаж (или по полям 200 девятого раздела) умноженной на ставку 18%. А именно это соотношение проверяет как контрольное Налогоплательщик ЮЛ. Чтобы это выполнилось, нужно вот ту клеточку заполнять, которая к Вас в книге продаж для счета-фактуры на аванс не заполнена.

[Ля-Оля]

чем же успокоили? у вас тоже такая проблема? как решать будете?

В моей книге продаж есть счет-фактуры на аванс, в книги покупок покупателей их нет . Говорят, что это не страшно .
Декларация у меня выгружается без ошибок, т.е. как будто бы все правильно. А уж как будет на самом деле...