Учесть аренду за 4 кв в расходах и НДС 1 кв.

[Анастасия_0505]

Добрый день.
Чтобы не сдавать убыточный баланс за год. Перенесла арендные платежи за декабрь на январь 2015 г.

Как-то не подумала я, что теперь все данные будут в налоговую уходить. Вот думаю, что теперь сделать?

Имею ли я право указать эти расходы в январе? Что мне за это грозит?
Возникнут ли проблемы с налоговой.

Теоритически конечно знаю, что должна была их в декабре показать, но тогда решила, что спастись от убытка важнее.

Спасибо!

[mvf]

Имею ли я право указать эти расходы в январе?

Да. Как убытки прошлых лет, выявленные в отчетном году.

Что мне за это грозит?

Директор в угол поставит.

[Анастасия_0505]

А с НДС что?

[mvf]

А что с ним? НДС как НДС.

[Анастасия_0505]

mvf, Вопросы от налоговиков не появятся когда они в книге покупок за первый квартал увидят вычеты по счет-фактурам за декабрь?

[Тоня]

Появятся. Прочтете 1.1.-172-НК и ответите.

[Анастасия_0505]

Тоня, Т.е получается, что я должна пересдать НДС и прибыль за 4 квартал 2014 г. Только в этом случае вопросов не возникнет. Все остальное ведет к вопросам со стороны налоговиков и дает им возможность снять эти расходы с затрат и выкинуть НДС с зачета?

А конверт с почты со штампом, что эти документы ко мне пришли только в апреле мне не поможет?

В декабре 2014 г. я вообще не показала расходы по аренде. Хотя она естественно была оплачена.
Наверно это было глупое решение, но тогда мне казалось, что ничего страшного. Главное убытка по году не будет.

[mvf]

мне не поможет?

Поможет чтение ответов на Ваши вопросы:

Прочтете 1.1.-172-НК

[Тоня]

Я так понимаю самостоятельно 1.1-172 найти лень? Ловите http://wiki.klerk.ru/index.php/НПА:Н...татья_172

[Анастасия_0505]

Тоня,
Я не настолько плоха, чтобы не прочитать.

Налоговые вычеты, предусмотренные пунктом 2 статьи 171 настоящего Кодекса, могут быть заявлены в налоговых периодах в пределах трех лет после принятия на учет приобретенных налогоплательщиком на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг), имущественных прав или товаров, ввезенных им на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией. Редактировать комментарий

При получении счета-фактуры покупателем от продавца товаров (работ, услуг), имущественных прав после завершения налогового периода, в котором эти товары (работы, услуги), имущественные права приняты на учет, но до установленного статьей 174 настоящего Кодекса срока представления налоговой декларации за указанный налоговый период покупатель вправе принять к вычету сумму налога в отношении таких товаров (работ, услуг), имущественных прав с того налогового периода, в котором указанные товары (работы, услуги), имущественные права были приняты на учет, с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей. Редактировать комментарий

А вот не понять. А вернее бояться навлечь на фирму лишние вопросы и проблемы это я могу. Поэтому и переспрашиваю. Ибо понимаю, что теперь каждая недочитанность или не правильное понимание тут же вызовет проблемы.

А я одна и у меня нет ни аудитора ни юриста.
Думаю надо аудитора искать, но до 27 апреля не успею. Вот и мучаю Вас.

Получается, что можно? Если про три года читать. А если второй абзац читаю, то совсем запутываюсь.

[mvf]

А если второй абзац читаю, то совсем запутываюсь.

Раньше у налоргов был закидон: типа если СФ получен 15.01 - то и вычет должен быть в январе. Ну и с появлением электронных СФ многие из-за этого не хотели их принимать.

[gnews]

Анастасия_0505, вы можете воспользоваться правом на вычет в течение 3х лет. Оснований для отказа в вычете -нет.

В данной ситуации вопросы у налоговиков появятся, т.к. арендодатель должен был отразить счф в книге продаж в 4 квартале 2014, а вы отразите счф в книге покупок в 1 кв 2015 и им просто не с чем сопоставлять ваш вычет. Запросят пояснения -ответите.