Организация освобождена от НДС по ст.145
Но, не вовремя предоставила в налоговую документы, подтверждающие право на освобождение за предыдущие 12 месяцев. В общем, в январе платим НДС за счет собственных средств. Каким документом в 1С это можно оформить? И, самое главное, какой код вида операции ? 26?
Никто-никто не знает?
Поставила код "01", но не уверена...
вы хотела сказать, что хотите продлить освобождение с января 2015 ?Сообщение от BelkaN
тоже не понятно. Вы просто слетели с освобождения и его надо подавать заново теперь, о есть получается за 1 кв. отчитываетесь по НДС, а если до 20.04 подадите уведомление, то со 2 квартала будете освобождены от НДС по ст. 145
Нет. с освобождения мы слетели только на январь.
В феврале уже подали новый пакет на освобождение.
Интересует, как отразить начисление НДС за январь в декларации? Какой код вида операции? В бухучете провела Дт 91 Кт 68.02
почему только за январь, а не за весь 2014 год?
Потому что в 2014 году мы соответствовали требованиям по освобождению от НДС.
А до 20 января не успели подать документы на освобождение на следующий год.
Какие операции были, такие коды и ставьте.Если продавали что-то неплательщикам будет 26.
Продавали всем, и физикам и юрикам.
В счетах-фактурах НДС, естественно, не выделяли.
Но, поскольку, не выполнили условия о предоставлении пакета документов до 20 числа, должны начислить ндс за январь и уплатить его за счет своих средств. А здесь уже 01 и 26 код вроде не подходит.
Если я не права, то поправьте меня, но я так понимаю, что если вы не предоставили пакет документов до 20.01, то за январь начисляете НДС как обычно, то есть начисленный НДС минус входящий равно НДС к уплате. А с февраля снова освобождение по ст. 145.
Не совсем так.
Обычно начисляется НДС:
Дт 62 Кт 90
Дт 90 Кт 68
А в данном случае:
Дт 62 Кт 90 , Ндс не облагается
Дт 91 Кт 68 Ндс
А входящий НДС, безусловно, принимается к вычету
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием