Доходы и расходы в УСН

[Solo]

Добрый день, уважаемые клерковчане.
Такая ситуация.
У нас есть компенсируемые затраты - командировочные расходы за счет заказчика. Расчеты с заказчиком производятся в евро (контракт валютный). Мы, в данном случае подотчетное лицо покупает билеты, визы и т.п. расходы в рублях, и только потом на основании документов наш Заказчик перечисляет счет валюту, и после продажи валюты - возмещаем расходы подотчетному лицу.
Вопрос такой - как вы думаете, надо ли указывать такие доходы-расходы в книге? Я бы не хотела.., но получается полная неразбериха тогда с курсовыми разницами.
Благодарна за ответы,

[Аноним]

Вопрос такой - как вы думаете, надо ли указывать такие доходы-расходы в книге?

надо

Я бы не хотела..,

ну мало ли...

но получается полная неразбериха тогда с курсовыми разницами.

Нет у вас курсовых разниц.

[Solo]

Уважаемый Аноним,
почему Вы считаете что указывать данные доходы-расходы надо? Ведь эти расходы - компенсируемые, мы их производим за счет заказчика, это не мои расходы, а уж тем более - это не доход.

А курсовые разницы здесь присутствуют, так как возмещают данные расходы нам, как я указала, в валюте. И разниц полно - и при поступлении валюты, и при продаже и ,если мы не все продаем, по остатку на счете и при заключительных расчетах с Заказчиком.

Спасибо

[Аноним]

Уважаемый Аноним,
почему Вы считаете что указывать данные доходы-расходы надо? Ведь эти расходы - компенсируемые, мы их производим за счет заказчика, это не мои расходы, а уж тем более - это не доход.

У вас что, агентский договор? И по этому договору ваше вознаграждение составляет определенную сумму без учета этих "возмещаемых расходов"? Если нет, то это ваши доходы и расходы.

А курсовые разницы здесь присутствуют, так как возмещают данные расходы нам, как я указала, в валюте.

Нет курсовых разниц при кассовом методе определения доходов (выручки).

И разниц полно - и при поступлении валюты, и при продаже и ,если мы не все продаем, по остатку на счете и при заключительных расчетах с Заказчиком.

Ужас то какой.....

[Solo]

Уважаемый Аноним, если Вы не считаете нужным отвечать, то Вас никто и не заставлял. Я прошу оказать мне помощь, если Вам это трудно, то не стоит и тратить свое драгоценное время на таких бестолковых как я.

[Аноним]

Уважаемый Аноним, если Вы не считаете нужным отвечать, то Вас никто и не заставлял.

Я ответил. Надо просто вдуматься и проанализировать ответ.

Я прошу оказать мне помощь,

в чем?

если Вам это трудно, то не стоит и тратить свое драгоценное время на таких бестолковых как я.

Не кокетничайте.

[Helper-2005]

Solo, а действительно, какой у вас договор с Заказчиком?

[Solo]

У нас обычный договор в заказчиком на выполнение работ. Но наши сотрудники за счет Заказчика ездят в командировку, на семинары. Мы предоставляем финансвоый отчет об использованных ден.средствах (билеты, суточные, визы). Вот вопрос заключается втом, что данные расходы не являются нашими расходами, должна ли я указывать их в книге?

[Над.К]

Solo, Аноним прав. И я даже могу заранее Вам сказать, что Вам скажет налоговая при проверке - поскольку в ст.251 НК "Доходы,не учитываемые при опеределении налоговой базы" такие доходы не предусмотрены, то Вы обязаны включить их в налогооблогаемую базу. А далее Вам придется с ними судиться. Конечно вариант отбиться на суде у Вас будет, если ссылаться на ст.41 НК. Но не проще ли включать эти Ваши доходы-расходы в налогооблагаемую базу? Или переделать договор на агентский.
И еще насчет курсовых. Анонимный Smic конечно как всегда категоричен, но опять-таки прав. У Вас КАССОВЫЙ метод.

[Cooler]

Попробую малость потелепать.

Есть подозрения, что у Solo УСН-6%. Т.е. понесенные ею расходы никого не волнуют. А вот с их компенсации не хочется платить налог.

Понимаю, что предположение шаткое, но иначе объяснить это упрямство не получается.

[Над.К]

"Телепать" похоже не верно. Потому как в первом вопросе звучит "надо ли указывать такие доходы-расходы в книге". Хотя, бог его знает.