Помогите пожалуйста разобраться.
По договору отгрузка 118 евро в т.ч. НДС 18%. Получили предоплату по курсу 60,
отгрузили товар по курсу 50.
Как правильно посчитать выручку для налогового учета.
1 вариант:
отгрузка с НДС =118*60=7080
НДС с отгрузки= (118*50)/1,18*18%= 903,81
Доход от реализации для налога на прибыль= 7080-903,81=6176,19
2 вариант:
отгрузка с НДС =118*60=7080
НДС с отгрузки= (118*50)/1,18*18%= 903,81
Доход от реализации для налога на прибыль= (118-18)*60=6000
при больших суммах разница получается существенная
