44 счет. Убыток.

[Angelina V]

ООО на ОСНО.
В 4 кв-ле прошлого года по ООО был убыток,(в ноябре почти 50 тыс. и декабре 60 тыс.), который перекрыл доходы всех 10 м-цев за весь год.
Чтобы не показывать убыток за год, я в ноябре и декабре при "Закрытие месяца" 44 счет не проводила , т.е. Пропустила операцию по проведению/закрытию счета 44.
В 1 квартале этого года Прибыль. Я же могу в 1 кв-ле операцией вручную Дт 90.07.1 Кт 44.01 50 тыс.руб + 60 тыс.руб
списать убыток за ноябрь и декабрь прошлого года? За одно, тем самым, уменьшу прибыль этого года....

[mvf]

91 - 44 :: убытки прошлых лет, выявленные в отчетном году

[Angelina V]

О, спасибо!!! Что подсказали!!! Моя проводка по текущему году...

[Angelina V]

А подскажите, пожалуйста, еще такой момент.
В прошлом году, при НЕ закрытии 44 счета (чтобы не показывать убыток): Регламентной операцией от 31.12.2014 года была сделана проводка: Дт 84,02 Кт 44,01 сумма....
А не должна ли я со счета 84,02 эту сумму убирать? Или Все же делаю так, как вы написали: Дт 91.02 Кт 44... Причем, естественно, что конечного сальдо по прошлому году на 44 сч у меня нет...

[mvf]

Дт 84,02 Кт 44,01 сумма....

А кто Вам сказал ТАК сделать?

[Angelina V]

Это регламентированная операция . ее делает сама 1С при закрытии года.

[Анжелика Ник]

Это регламентированная операция . ее делает сама 1С при закрытии года.

обманываешь

[Angelina V]

провалилась в эту проводку , высветился документ Реформация баланса от 31 дек.14г.
Дт 84,02 Кт 44
Я не обманываю)

[mvf]

Реформация баланса от 31 дек.14г.

Это не "реформация". Реформация "99 - 84" туда-сюда.

[Angelina V]

да, есть и эта проводка, и все же среди нескольких строк есть и строка с проводками: Дт 84,02 Кт 44.. Я провалилась в документ "Реформация баланса" посмотреть проводки.. И куча всего там именно этого....
Так все таки, подскажите, что делать?

[mvf]

подскажите, что делать?

С наделанным? Уже ничто.

[Angelina V]

Мне убыток прошлых лет можно в этом году убирать или нет?
Я не пойму. Всегда же при закрытия м-ца все счета в ОСВ закрываются (с 90 по 99)
на счете 84 по прошлому году висит сальдо по Дт . это же убыток за 2014 год? Так вот, почему я этот убыток не могу в этом году перекрыть прибылью?

[mvf]

на счете 84 по прошлому году висит сальдо по Дт . это же убыток за 2014 год?

Нет. Это может быть убыток за 1913 - 2014 гг.

почему я этот убыток не могу в этом году перекрыть прибылью?

Что такое "перекрыть"?

[бух2007]

Всегда же при закрытия м-ца все счета в ОСВ закрываются (с 90 по 99)

вообще-то речь идет про 44.

Так вот, почему я этот убыток не могу в этом году перекрыть прибылью?

в НУ или в БУ?

[Angelina V]

убыток за 2013 год 10 тыс.
убыток за 2014 год 185 тыс.руб
Общая сумма этих убытков по ОСВ за 2014 год висит на Дт 84,02.
Я в ноябре и декабре не закрывала 44 счет.
В этом году, могу ли я не закрытые суммы по 44 счету за нояб и дек : проводкой вручную Дт 90,02 Кт 44 в этом году провести.. Этим я хотела: Прибыль этого 1 квартала уменьшить.
или лучше все оставить как есть на данный момент?