Расчет агент НДС ( аренда у КУГИ)

[rtb]

Подскажите пожалуйста, запуталась. 30 октября заключен договор аренды. 40000 плюс НДС 18%7200.
В Доргвооре указано- аренда платим КУГИ, НДС в соответствии с законодательством. Директор заплатила НДС вместе с арендой-47200 в т.ч. НДС. Теперь при заполнении декларации. Беру оплаченную аренду с переплатой и считаю от нее НДС, т.е 47200 х 18% 8496 руб. или от той которая по договору. Ведь потом переплату зачтем,оплатим меньше и сумма оплаты будет меньше, ну и меньше НДС.
И декларацию мы заполняем- платим аренду в январе. денкларация в апреле за 1 квартал и платим соответственно в 3 срока.Так?

[Над.К]

Считаете от той, которую уплатили

[rtb]

А оплата НДС? как я написала, делаем декларацию и по 1/3 в три срока

[Над.К]

Да, так и платите

[Аноним]

Здравствуйте, нужно ли сдавать вместе к декларацией за 1 кв. журнал регистрации сч.фактур ? (УСН)

[rtb]

Да, так и платите

а если переплата больше чем весь платеж по Договору, и будет возврат. как потом вернуть НДС?

[Над.К]

Вы с суммы переплаты НДС отправлять не должны.

[Аноним]

Вы с суммы переплаты НДС отправлять не должны.

Штрафанут. Агенты должны платить НДС по оплате .

[Над.К]

Не штрафанут. Потому что в данном случае сумма переплаты не является оплатой за аренду, т.е. не является той суммой, с которой НДС должен платиться
Хотя может быть доказать это и будет сложно
Я бы не платила

[Аноним]

НДС платится с аванса, а в платежке будет указано, что за аренду. Лучше совсем не создавать переплаты или тогда уж платить НДС. Сталкивалась и знаю, что ничего не докажешь. Если только судится, а для этого должен быть юрист, а иначе погрязнешь.

[Над.К]

НДС платится с аванса, а в платежке будет указано, что за аренду.

Ну мало ли что указано в платежке. Если по договору должны заплатить всего 100 рублей, а заплатили 120, то 20 рублей это ошибочная оплата, а не оплата за аренду.