Прочие операционные доходы

[Митрофанова]

1С бухгалтерия 7.7
Провожу документ в БУ
прочие операционные доходы Д 62,1 К91,1
начислен НДС Д91,2 К68,2
Пока вроде бы все правильно
При анализе НУ эта сумма не попадает в НУ во внереализационные доходы, т.е. Н08, а попадает в выручку от обычной деятельности.
Что бы это значило?

[Пытливый]

А каким документом делаете?

[Митрофанова]

Выписываю акт выполненных работ, в нем указываю тип услуги:
оказание услуг (счет 91)
статья доходов : сдача помещения в аренду (прочие операц. доходы)
На основании акта - счет-фактура.

[Пытливый]

При выборе оказание услуг (сч.91) появляется доп.поле выбора "статья доходов" в котором надобно указать чем является ентот доход с т.з. НК по вашему мнению. ИМХО так!

[Митрофанова]

В БУ - я указываю - прочие операц. доходы, в НУ автоматом д.б. - внереализационные доходы, а у меня программа не видит.
Например, услуги банка - это 91.2 - операционные расходы, в НУ программа их расносит как внереализационные расходы.

[Пытливый]

А вы проверьте справочник, из которого попадают значения в это новое поле.
В этом справочнике 2 колонки - одна - вид дохода с т.з. БУ, другая - вид дохода с т.з. НУ.
Если ничего из существующего в этом справочнике на данный момент не подходит к Вашей ситуации - заведите новый элемент и укажите, что, мол, для БУ это прочие операц.доходы, а для НУ это внереализационные.
:О) Потом, при проведении акта проверьте проводки.

[Митрофанова]

Если вы имеете ввиду справочник:прочие доходы и расходы, то у меня в нем только одна колонка: вид дохода с т.з. БУ, т.е. проч. операц. доходы.
БУ ведется одновременно с НУ. И никогда не было проблем.

[Пытливый]

Так. Да, со справочником я того!... не того.... %О)
Тогда создайте в этом справочнике новый элемент и укажите там такой вид дохода, который с т.з. НУ дает проводку с Н08. (например, курсовые разницы).
И при проведении с таки элементом все получится. Если не хочется справочник засорять, и ситуация единичная, ИМХО, проще проводки документа поправить:
стоя на акте перейти в журнал операций (Ctrl+F11)
Скопировать там операцию документа
Отключить проводки в документе (F8)
В скопированной операции изменить счет налогового учета на Н08.

[ZloiBuhgalter]

Я уже то-же в 1С звонил по этому поводу и вот что ответили:

Вопрос:
Прошу разъяснить ситуацию:
Оказываю услуги по субаренде и указываю в документе "Оказание услуг" счет 91.
Статью расходов выбираю -"Поступление и расходы по активам переданным в пользование"
Почему в НУ отражается оборот по счету Н06, когда по НК РФ должен быть Н08?

Ответ:
Здравствуйте.

Выбор счета 91 по БУ не означает, что эти доходы определенно не являются
доходами от реализации в целях НУ. С точки зрения бухгалтерского учета (ПБУ 9/99) доходы
от сдачи в аренду, отраженные на счете 91 - это операционные доходы.
Согласно статье 250 НК РФ внереализационными доходами признаются доходы:
".... 4) от сдачи имущества в аренду (субаренду), если такие доходы не
определяются налогоплательщиком в порядке, установленном статьей 249
настоящего Кодекса;"
Расплывчатая формулировка статьи 249 НК РФ не дает однозначного понятия,
куда относить эти доходы для целей налогового учета. В отличие от ПБУ, в
статье 249 ни слова об обычных видах деятельности, т.е. доходы по обычным и
"не обычным" видам деятельности могут быть доходами от реализации. В том случае,
если организация считает такие доходы внереализационными, получение дохода от сдачи в аренду отражается операцией, введенной вручную, или бухгалтерской справкой.

С уважением,
отдел тех. поддержки "1С".

ну как ответ? и какова поддержка?

[Митрофанова]

Полноценный ответ от 1С и главное профессиональный.
Ну что-то такое я и предполагала, когда пыталась бороться с 1С.
Придется все-таки ручками править, чтоб еще и при заполнении декларации голову не ломать, туда эта сумма попала или еще куда.

Спасибо Пытливому и ZloiBuhgalter за участие в дисскуссии и поддержку.