Добрый день! Подскажите пожалуйста начинающему бухгалтеру:
Мы ООО (интернет-магазин) в 2014 году применяли ОСНО с 2015 перешли на УСН. Необходимо по сост. на 31.12 восстановить НДС по остаткам товаров проблема следующая:
1. Товары которые висят на остатках по сост на 01.01.15 закупались как у поставщиков как без ндс и с ндс. Учет остатков ведется по средней себестоимости. Документ восстановление НДС в 1С 8.3 восстанавливает ндс со ВСЕЙ СУММЫ остатков((( Правильно я понимаю что НДС нужно восстанавливать только по тем товарам которые были закуплены у поставщиков с НДС.Каким документом в 1С 8.3 это провести?Бух справкой?Начислением ндс?
2. Как правильно посчитать сумму восстанавливаемого НДС по тем товарам которые висят на остатках по средней себестоимости (от поставщиков с ндс и без ндс)? например товар А у поставщика 1 -100 руб,у поставщика Б 236 (в т.ч. ндс 18%-36 руб). На остатках он висит по ср себестоимости 150 руб. как с этой суммы восстанавливать ндс((((?
Заранее спасибо!
Ответить с цитированием