Главным бухгалтером работаю совсем недавно, пытаюсь навести порядок в базе. У некоторых контрагентов неправильно разносились поступление услуг и оплата по договорам, в результате развернутое сальдо дает большие суммы по Дт и Кт, хвосты эти тянутся с 14, 13 года, а некоторые и еще раньше.
Закрываю эти остатки на последний актуальный договор с помощью документа "Перенос задолженности", из доступных печатных форм в нем только "Акт взаимозачета", но зачета-то никакого нет, задолженность переносится с одного договора на другой. Как правильно задокументировать этот перенос? Бухгалтерской справкой об исправлении ошибок в ведении бух.учета? Если да, то как примерно сформулировать ее содержание?