Здравствуйте, мы на ОСН. Менеджер принесла документы за 2013 год. Сумма небольшая, неучтенный расход могу я исправить в текущем периоде? получается в БУ: Д91 К60, в НУ расходы принимаем и отражаем в строке 400 декларации по налогу на прибыль за 2 кв 2015 года? Может быть, кто-нибудь подскажет, в 1С каким документом будет правильно оформить?
Можно в текущем периоде, по БУ так даже нужно
Спасибо большое!
А не могли бы вы помочь как в 1С исправить ошибку прошлых лет?
Я не знаю как сформировать проводки в Налоговом учете.
Ошибочно в 2013 году были взяты в расход как в БУ, так и в НУ пени по налогам, вместо 99, были отнесены на 91.02.
С уважением,
Анна
Все исправления проводите хоз.операцией, начисляете и сторнируете. В хоз.операции можно вводить любые(!!!) исправления
у вас что много пеней там было? оставьте на затравку налоговой.. может вообще не обратят внимание...или проверки не будет..Сообщение от annakob77
Это просто не мой период был, ФНс попросили (по требованию) строчки по декларации расшифровать, я расшифровала , ну они и увидели, что там пени висят на 40 т.р., говорят, что нужно подать уточненку. Ее сделать не сложно, меня больше проводки в программе волнуют. Не очень "дружу" с ПБУ 18, не понимаю как я должна сейчас в программе эти исправления внести.
Хоз операция:
БУ НУ ПР
100 -100 100
Помните!!всегда выполняется равенство!! БУ = НУ + ПР + ВР
Найдите в инете: Прокофьев Дмитрий Анатольевич Курс «Налогообложение» Раздел 2.1 ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль». Я по нему училась сто лет назад)) Я бы прикрепила Вам файл, но он большой.
Найдите в инете: "Все для бухгалтера", 2010, N 5 ПРОВЕРКА ПРАВИЛЬНОСТИ ВЕДЕНИЯ УЧЕТА ПО ПБУ 18/02 В ТИПОВОЙ КОНФИГУРАЦИИ "1С:БУХГАЛТЕРИЯ 8"
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием